Next Future marec 2016

str. 6 VOL ’BY 2016 CIRKUSOVÉ PREDSTAVENIE POKRAČUJE... MAREC 2016 LÍDRI, KTORÍ VLÁDNU SLOVENSKU OD NEŽNEJ REVOLÚCIE PO DNEŠOK str. 16

2 NEXT FUTURE MAREC 2016 Allianz – Slovenská poisťovňa pomôže aj s hypotékou Na pozícii trhového lídra sa Allianz – Slovenská poisťovňa udržiava aj vďaka komplexnému servisu, ktorý svojim klientom ponúka. Tento rok priniesla novinku vo forme hypotekárneho poradenstva. Komplexný balík služieb Hypotéky sú dnes veľmi diskutovanou témou, či už ide o nové úvery, alebo o refinancovanie tých starších. Prioritou je nájsť optimálny variant a najlepšie podmienky, vrátane poistenia. „Naším cieľom je ponúknuť klientom komplexné finančné poradenstvo a servis nielen v oblasti poistenia, ale aj v oblasti úverov. Na tento účel sme vytvorili špecializovanú sieť hypotekárnych poradcov, ktorí na základe svojich dlhoročných skúseností dokážu korektne a plnohodnotne poradiť klientom tak, aby bol pre nich úver čo najvýhodnejší a zaťažil ich čo najmenej. Klientom ponúkame služby na tej najvyššej úrovni, čo je pri našej značke štandardom,“ ho- vorí Slavomír Ruman, riaditeľ hypotekárnej sie- te v Allianz – SP. Výhodné podmienky Allianz – Slovenská poisťovňa získala licenciu od Národnej banky Slovenska na úverové pora- denstvo v spolupráci s bankami. Poisťovňa sa zameriava na všetky segmenty poistného trhu a má ambíciu pokryť aj všetky segmenty úverov tak, aby dokázala pomôcť každému klientovi ALLIANZ – SLOVENSKÁ POISŤOVŇA POMÔŽE AJ S HYPOTÉKOU Zdroj a foto: Allianz – Slovenská poisťovňa

3 NEXT FUTURE Allianz – Slovenská poisťovňa pomôže aj s hypotékou zorientovať sa v úverovej oblasti a nájsť pre neho správne riešenie. Poradenstvo aktuálne ponúka fyzickým osobám, podnikateľom, spo- ločenstvám vlastníkov bytov aj firmám. V rámci jednotlivých produktov rieši ponuky na hypoté- ky, bezúčelové úvery, spotrebiteľské či investič- né úvery. Skupina Allianz má skúsenosti s hypotékami aj v iných krajinách a od tohto roka sa môžu aj na Slovensku klienti s dôverou obrátiť na sieť úvero- vých špecialistov pod značkou Allianz – SP. „Na prvom mieste je spokojnosť našich klientov. Záleží nám na tom, aby mali komplexné a korekt- né poradenstvo, kvalitné poistné produkty a vý- hodné podmienky úveru, skrátka, aby mali naši klienti garanciu, že v prípade akejkoľvek život- nej situácie sa môžu na nás spoľahnúť,“ dodáva Slavomír Ruman.

4 NEXT FUTURE MAREC 2016 VYDAVATEĽ INFINITY LANGUAGE INSTITUTE, s. r. o. Identifikácia IČO: 46 741 682 DIČ: 2023564895 Spoločnosť je zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava 1, oddiel Sro, vložka 82849/B Registrácia: ISSN 1339-9004 Sídlo vydavateľstva Mlynské Nivy 71, 821 05 Bratislava Tel.: 00421 2 32 660 500 Fax: 00421 2 32 660 501 Riaditeľ spoločnosti Adrian Gabura (adrian.gabura@nextfuture.eu) NEXT FUTURE Marec 2016 Periodicita: mesačník Niektoré reklamné texty neprešli jazykovou korektúrou. Obrázok na titulnej strane: Martin Rusina, Positive s.r.o. www.nextfuture.sk REDAKCIA Šéfredaktorka Jana Ondrejka (janaondrejka@nextfuture.eu) Redaktori Martin Karlík, Marek Mittaš, Ján Beracka, Zuzana Kočišová, Spolupracovníci na vydaní Radovan Kavický, Jana Poláčiková Jazyková redakcia Andrea Hoštáková Fotografi Simona Oswaldová Ilustrácie Martin Rusina, Positive s. r. o. Art director, grafika a layout Positive s. r. o. OBCHOD A MARKETING Obchodná a marketingová manažérka Katarína Drinková (marketing@nextfuture.eu) Predaj inzercie Katarína Drinková (marketing@nextfuture.eu), 00421 908 111 847 Redakčná rada Štefan Velčický, Národná banka Slovenska Marko Tomašovič, Allianz – Slovenská poisťovňa Marek Bláha, Allianz – Slovenská poisťovňa Daniel Jursa, ČSOB Poisťovňa Rastislav Nemeček, ČSOB Poisťovňa Dáša Polláková, ČSOB banka Róbert Kanás, Slovenská sporiteľňa Roman Staňo, VÚB banka Ján Ondráš, VÚB banka Marián Zelko, Generali poisťovňa Alena Medveďová, Generali poisťovňa Juraj Kováč, MetLife Eva Hergovitsová, MetLife Boris Krajčovič, MetLife Ján Kusý, AXA  Gabriel Jaščur, AXA Miroslav Chovan, Genertel poisťovňa Vladimír Vaňo, Sberbank Ernest Kiac, J&T Banka Stanislav Pánis, J&T Banka Jana Voberová, UniCredit Bank Gabriela Hrdlicová, UniCredit Bank Branislav Buštík, Aegon Životná poisťovňa Pavol Chovan, Union Andrej Deďo, Winners Group Martin Adamec, Broker Service Group Zuzana Schulczova, Broker Service Group Peter Murgaš, Novis Poisťovňa Katarína Kundriková, Wüstenrot poisťovňa Mária Segešová, Kancelária bankového ombudsmana Jana Poláková, Kancelária bankového ombudsmana TIRÁŽ

5 NEXT FUTURE AJ PODĽA VÁS SME VAŠA FINANČNÁ ISTOTA • Tradícia finančnej istoty už viac ako 20 rokov • Zrozumiteľné produkty, šité na mieru • Dôveruje nám viac ako 600 000 z vás Zdroj: Kvantitatívny prieskum Ipsos SR, s.r.o., december 2015 www.metlife.sk Pribinova 10, 811 09 Bratislava. www.metlife.sk. 0800 800 008

6 NEXT FUTURE MAREC 2016 EDITORIÁL VOĽBY 2016 – CIRKUSOVÉ PREDSTAVENIE POKRAČUJE... Foto: Simona Oswaldová Ten najväčší politický „cirkus“ sa zvyčajne odohráva pred voľba- mi. Je to pochopiteľné. Politici, ktorí majú ambíciu dostať sa do parlamen- tu, prípadne tvoriť vládu, sa nástoj- čivo snažia zaujať pozornosť voliča. Jedno cirkusové číslo teda v rýchlom slede strieda druhé nemenej zábavné. Mítingy, koncerty, vystúpenia, úsme- vy a vyretušované tváre, priateľské podania rúk, ale aj guláš zadarmo, balóniky, cukrová vata atď. Politici pred nami odrazu obratne žonglu- jú, robia mlynské kolesá, naširoko sa usmievajú a predvádzajú svoje nacvičené čísla. Snažia sa všemožne upútať. Je to o to zábavnejšie, že na našej politickej scéne o čudákov nie je núdza. Skrátka grandiózne cirku- sové vystúpenie, ktorého sponzor je (zdá sa) dodnes neznámy. V inej situácii a možno ak by som sa cítila menej zainteresovaná, tak sa na tom celom pobavím. Namiesto toho však pozorne sledujem kampa- ne, volebné programy a vystúpenia politikov a snažím sa racionálne ich vyhodnotiť. Snažím sa nájsť stranu, ktorá pre mňa (pre nás) bude ro- zumným, alebo aspoň prijateľným východiskom, a ktorej volebný lístok nakoniec s nádejou vhodím do voleb- nej urny. Snažím sa uveriť tomu, že sa podarí vytvoriť novú vládu, ktorá prinesie zmenu a reformy, ktorá bude na našej strane, naozaj nás ochráni, atď. No nemôžem si pomôcť. Napriek mojej veľkej snahe mi v hlave neod- bytne zvučí slávny Fučíkov pochod nezhodovali a konečné výsledky pri- niesli ohromenie, ale aj pobúrenie. Odrazu sa zostavenie novej vlády javilo zložitejšie ako veľká Fermatova veta. Jedno (pre mnohých jediné) z riešení sa ponúkalo aj v podobe predčasných volieb. Pokles hlasov pre Smer a Roberta Fica a zároveň po- skok Sulíkovej SaS-ky však dával zá- roveň nádej na novú pravicovú vládu. Keď už sa zdalo byť viac-menej jasné, že Fico vládu nezostaví a šancu dostane Richard Sulík, prišiel ďal- ší zvrat a vyplazený jazyk smerom k voličom. Procházka a Bugár predviedli pa- rádne ekvilibristické číslo. Ukázali, že politik vie byť omnoho flexibilnej- ší ako „trápny“ cirkusový artista. U Procházku už sme možno zvyknutí na všelijaké kúsky a jeho voliči mu to čiastočne spočítali už pri voľbách. No Bugárovi sa podarilo zaskočiť nielen mnohých svojich voli- čov, ale zrejme aj nás ostatných. Záver...? Ako sa toto predstavenie skončí a aké dojmy si odnesú diváci? Čo si o tom celom máme myslieť? Kto bude riadiť tento štát? Rozhodujú politici, alebo len oligar- chovia? Je vôbec nejaká šanca, aby sme rozhodovali my? Čo bude s naším štátom ďalej...? Jana Ondrejka šéfredaktorka NEXT FUTURE Vjazd gladiátorov, ktorý je masívne používaný v cirkusoch pri nástupe klaunov. Druhé dejstvo Po voľbách sa zvyčajne ako mávnu- tím čarovného prútika všetko skončí. Svetlá zhasnú, hudba utíchne a úsme- vy opadnú. Opona padne a spolu s ňou aj záujem o voliča. No tieto voľby priniesli nejedno prekvapenie. Sú v mnohom paradoxné. Žiaľ, ne- priniesli prekvapenie v podobe pre- trvávajúceho záujmu o voliča a jeho potreby, ale taký naivný už predsa v tejto krajine nemôže byť nikto (há- dam ani poniektorí Kotlebovi voliči nie...). Ale! Na naše veľké prekvapenie sa opäť dvihla opona, zaznela stará známa cirkusová zvučka a veľkolepé predstavenie pokračuje druhým dej- stvom. Dokonca je ešte napínavejšie a plné nečakaných a rýchlych zvratov. Začalo sa to volebnými výsled- kami. Preferencie sa s realitou veľmi

7

8 NEXT FUTURE MAREC 2016 TÉMA MESIACA Voľby 2016 – Nespokojní ľudia hľadajú záchranu v extrémizme a čudáctve |  10 NÁZOR MESIACA Liberáli by mohli v parlamente presadiť silný program |  12 TÉMA MESIACA Lídri, ktorí vládnu Slovensku od nežnej revolúcie po dnešok |  16 TÉMA MESIACA Je suis Malade (som choré) školstvo, spoločnosť... |  20 TÉMA MESIACA Daňové „rany istoty“ |  22 TÉMA MESIACA Smer v daňových zmenách |  26 TÉMA MESIACA Anketa: Ako hodnotíte podnikateľské prostredie na Slovensku z hľadiska odvodového a daňového zaťaženia? |  28 TÉMA MESIACA Byť platcom DPH môže byť výhodné, nie však vždy! |  32 TÉMA MESIACA Eseročka verzus živnosť |  34 EKONOMIKA Indexy, ktoré popierajú rast slovenskej ekonomiky |  40 EKONOMIKA Možný rozpad Schengenu ohrozuje Slovensko aj celú európsku integráciu |  44 EKONOMIKA Čínsky pokles rastu vzbudil pozornosť, nie však dostatočnú |  46 OBSAH

9 NEXT FUTURE BANKY A POISŤOVNE V marci môže nastať „refinančné zemetrasenie“ |  56 BANKY A POISŤOVNE Na sociálnych sieťach číhajú hrozby na ľudí aj firmy |  62 BANKY A POISŤOVNE Podnikatelia si môžu poistiť majetok aj zodpovednosť |  64 BANKY A POISŤOVNE Poisťovne bojovali s podvodmi aj v roku 2015, často ide o autá |  66 REDAKČNÁ RADA Januárová redakčná rada sa niesla v duchu ekonomických prognóz |  74 LIFESTYLE Cesta za zdravím sa začína na tanieri! |  76 LIFESTYLE Anketa: Čo možno pokladať za zdravé stravovanie? |  80 LIFESTYLE Foodblogeri. Majú šancu vyvolať revolúciu v stravovaní? |  84 LIFESTYLE Jarné športy, ktoré vás nabijú novou energiou |  88 LIFESTYLE Golf, hra džentlmenov, prišla na Slovensko pred viac ako sto rokmi |  90 LIFESTYLE Toskánsko: cesta za históriou, oddychom aj dobrým jedlom |  92 AUTO – MOTO Automobilka Maserati ukázala Levante, svoje sériové SUV |  98 OBSAH

10 NEXT FUTURE MAREC 2016 VOĽBY 2016 – NESPOKOJNÍ ĽUDIA HĽADAJÚ ZÁCHRANU V EXTRÉMIZME A ČUDÁCTVE Tohtoročné parlamentné voľby priniesli mnohé nečakané prekvapenia. Zostavenie vlády nebude jednoduché ani bezproblémové. Dokonca sa už hovorí aj o predčasných voľbách. Veľkým šokom pre laikov, ale aj odborníkov, je úspech ĽSNS. Analytici prítomnosť Mariána Kotlebu v budúcom parlamente vysvetľujú zneužitím témy utečeneckej krízy. Varujú pred nebezpečným trendom vo forme voľby extrémistov, ktorí majú za nich vyriešiť ich problémy. Hoci aj extrémnym či radikálnym spôsobom. z predchádzajúcich volebných obdo- bí,“ povedal politológ Miroslav Řádek. Problémy v zostavovaní vlády Pravicová alternatíva voči Smeru-SD je však podľa neho nestála. Nie sú vylúčené ani predčasné parlamentné voľby. opäť Smer-SD, by nebola iná ako dve predchádzajúce Ficove vlády. Predpokladám pokračovanie poli- tického štýlu, ktorý je pre Smer-SD charakteristický dnes. Vnímam ho ako korporativistický a autoritársky. Vo všetkých politických oblastiach predpokladám snahu o kontinuitu Vládnutie strany Smer-SD je váž- ne ohrozené. Potrebuje presved- čiť minimálne jednu zo strán, ktoré s ním doposiaľ odmietali spolupra- covať, na spoločný vstup do koalície. Odborníci sú však skeptickí v tom, či je Róbert Fico schopný kompro- misov. „Nová vláda, v ktorej by bol Autor: Martin Karlík TÉMA MESIACA · Voľby 2016 – Nespokojní ľudia hľadajú záchranu v extrémizme a čudáctve

11 NEXT FUTURE „Pri terajších opozičných subjektoch ani jednotlivých politikoch napra- vo od stredu nevidím takmer žiad- nu sebareflexiu. Neverím, že by boli schopní poučiť sa z pádu Radičovej vlády. Najmä osobné vzťahy medzi nimi predstavujú stále riziko a môžu v budúcnosti prinášať politickú ne- stabilitu,“ upozornil Řádek. Ako ďalej povedal, Slovensko môže smerovať k politickej kríze, akú sme ešte nezažili. „Nazdávam sa, že ho- ciktorá kombinácia jednotlivých Podľa neho voliči spohodlneli, preto- že si myslia, že politici za nich všet- ko vyriešia. „To je veľmi nebezpečný trend. Keď sa spýtate voličov, ktorí volia extrémistov, čo vlastne chcú, jasnú odpoveď nedostanete. Spôsob, akým chcú zmeniť súčasnú situáciu, je vyjadrený práve podporou týchto politikov s extrémistickými postoj- mi,“ dodal Řádek s tým, že ľudia by skôr mali podporovať zmeny v rámci štandardných politických strán. možných koalícií nie je príliš stabil- ná. Nie som si istý, aké programo- vé prieniky nájdu politické strany. Politická situácia po voľbách nám našepkáva, že veľké politické zme- ny na Slovensku čakať nemôžeme,“ vysvetlil. Extrémisti v parlamente Veľkým šokom pre demokratické- ho voliča bol zisk osempercentnej podpory pre stranu ĽSNS kontro- verzného banskobystrického župana Mariána Kotlebu. „Zvolenie Mariána Kotlebu do par- lamentu si vysvetľujem najmä vďaka téme utečeneckej krízy. Musím upo- zorniť, že nárast preferencií ĽSNS sa uskutočnil bezprostredne pred voľ- bami. Pomohli mu sociálne siete aj osobný kontakt, keďže mítingy ĽSNS mali vždy obrovskú podporu so strany podporovateľov,“ vysvetlil Řádek. Voľby 2016 – Nespokojní ľudia hľadajú záchranu v extrémizme a čudáctve · TÉMA MESIACA Výsledky volieb do Národnej rady SR 2016 28,28 % SMER-SD SaS OĽaNO – NOVA SNS Kotleba – ĽSNS Most – Híd #Sieť Sme rodina – Boris Kollár 12,10 % 11,02 % 8,64 % 8,04 % 6,62 % 6,50 % 5,60 % Zostavenie vlády nebude jednoduché ani bezproblémové. Dokonca sa už hovorí aj o predčasných voľbách. Spôsob, akým chcú zmeniť súčasnú situáciu, je vyjadrený práve podporou týchto politikov s extrémistickými postojmi. Zdroj: Štatistický úrad Slovenskej republiky

12 NEXT FUTURE MAREC 2016 LIBERÁLI BY MOHLI V PARLAMENTE PRESADIŤ SILNÝ PROGRAM Návrhy na zníženie odvodového zaťaženia zamestnávateľov, lepšie dotovanie zdravotníctva, nájdenie rezerv v rozpočte pre učiteľov či len heslovité sľuby bez argumentácie. Aj to sú niektoré body z programov politických strán, s ktorými pôjdu do parlamentu. Stále je však otvorená otázka, komu a za akých podmienok sa podarí zostaviť vládu. Svoj program okrem iného opie- rajú aj o rozsiahle znižovanie daní a odvodov. „Vyzdvihujeme úmysel nahradiť nezmysel s názvom hrubá mzda su- perhrubou mzdou. Odvodové zmeny sa tradične nesú v znamení postup- ného zavedenia leitmotívu SaS-ky – odvodového bonusu,“ uviedol Martin Valachynský z inštitútu INESS. Na prvom mieste sú zamestnávatelia Prioritou SaS je predovšetkým zlep- šenie podnikateľského prostredia a posilnenie sektora malých a stred- ných podnikateľov. „Strana navrhuje mnoho opatrení na zjednodušenie keď sa mu podarí zostaviť vládu, je otázne. Silný program by mohli v parlamente presadiť liberáli Najsilnejší a najucelenejší volebný program má strana, ktorá vôbec ne- mala isté, či sa do parlamentu do- stane. Nakoniec Sulíkovci prekvapi- li a stali sa najsilnejšou pravicovou stranou. Do parlamentu s najlepšími ekonomickými opatreniami ide podľa analytikov politický subjekt SaS – Sloboda a Solidarita. Liberáli sa sústreďujú predovšetkým na zvyšovanie komfortu podnikania a konkurencieschopnosti krajiny. Smer si s programom veľa starostí nerobil Súčasná vládna garnitúra strany Smer-SD je opäť víťazom volieb, nie však takým suverénnym, akým bola v minulosti. Percentá strácali už pred voľbami, no ani to nebolo pre stra- nu dôvodom na to, aby svoj predvo- lebný program zosilnila či rozšírila. Zmena mala nastať po programovej konferencii v polovici februára, no opäť išlo len o heslovité vyjadrenia v rámci priorít v jednotlivých re- zortoch. Podľa analytika Gregorija Mesežnikova z Inštitútu pre verejné otázky strana Smer-SD na silný vo- lebný program jednoducho nestavila. Aký program bude Smer napĺňať, TÉMA MESIACA · Liberáli by mohli v parlamente presadiť silný program Autor: Martin Karlík

13 NEXT FUTURE administratívy daní, ale aj daňového účtovania. Živnostníci si v programe nájdu zvýšenie limitu na paušálne náklady na 60-násobok životného minima. Sympatické je aj zjednote- nie limitu hotovostných platieb na 15 000 eur,“ povedal Valachynský. SaS má vypracované aj oblas- ti, o ktorých sa v súčasnosti najviac diskutuje – zdravotníctvo a školstvo. Rozsiahle ekonomické návrhy liberáli pretavili prevažne v sekcii vysokých škôl rozšírením vedy a výskumu. Vedecké pracoviská majú byť podľa SaS dotované zjednoteným granto- vým systémom. SaS bojuje proti zvý- šeniu byrokracie i v rámci školstva a rozvoja vedy a výskumu. Rozpracované financovanie má aj časť programu SaS týkajúca sa zdra- votníctva. Tu majú liberáli spomenu- tý svoj evergreen v podobe premeny nemocníc na akciové spoločnosti. SaS reaguje aj na často spomínané netransparentné financovanie ne- mocníc a podozrivé nákupy zdravot- níckych zariadení. Obyčajní ľudia budia nesúrodosť Vízia strany OĽANO v rámci svojich 23 kľúčových riešení pre ľudí suplo- vala dlho úlohu volebného progra- mu. Neskôr však prišla s komplet- nejším a podrobnejším programom. Keďže sa strana Igora Matoviča pri vstupe do parlamentu spája s poli- tickým subjektom Daniela Lipšica NOVA, ich spoločný program sa veľmi ťažko hodnotí. Už v súvislosti s Obyčajnými ľuďmi je veľmi kompli- kované hovoriť o jednotnom prístupe a línii, ako je to napríklad u liberálov či pri konzervatívnejších stranách. „Nie je to klasická strana, ktorá by pracovala na programe tak, že 100 miliónov eur do obnovy nemoc- níc. V otázke vzdelávania nájdete napríklad opatrenie týkajúce sa zvý- šenia platov učiteľov každý rok o 10 percent počas nasledujúceho volebné- ho obdobia. „Porazená“ Sieť najmä pre rodiny s deťmi Najväčším volebným súperom Smeru-SD mala byť strana Sieť, no voliči prehovorili inak. Líder stra- ny Radoslav Procházka bol často skloňovaný len s nejasným vymedze- ním v rámci spolupráce s Robertom Ficom. Strana má ale relatívne pre- pracovaný program. Nie je však prí- liš rozsiahly a otázne je, či v súvis- losti s jej volebným výsledkom sa ho Procházkovcom podarí presadiť. V rámci ekonomických otázok v ňom rezonuje hlavná hodnotová myšlien- ka strany, a tou je ochrana a podpora rodín. Sieť sa však vo veľkom sústreďu- je aj na transparentné nakladanie s verejnými financiami. „Sieť jednot- livé kroky a spôsoby financovania dokonca v programe klasifikuje na opatrenia, ktoré majú rôzne trvanie. Niektoré z nich chce stihnúť počas pár mesiacov, iné napríklad o dva roky,“ povedal Mesežnikov. Analytici Sieti vyčítali stručnejšie položky v programe, ktoré sa týkajú ekonomických opatrení. Konkrétne napríklad odvodov. V programe sa strana Sieť v rámci daní a odvodov dotýka zníženia odvodového zaťa- ženia o 500 eur na každého zamest- nanca a SZČO. Zamestnávateľ by si teda mohol znížiť odvody na ma- ximálne 50 zamestnancov, teda do 25 000 eur ročne. Príjmová daň sa má znížiť pre pracujúce rodiny. „V da- ňovej oblasti sme však čakali trocha by zhromažďovala predstavy členov v rámci jednotných stanov strany. Je to hnutie, kde sú ľudia z rôznych politických spektier. Nachádzajú sa tu zarytí konzervatívci, liberáli a tak- tiež environmentalisti,“ vysvetlil šéf IVO Grigorij Mesežnikov. Koalícia oboch strán sa zhodla na návrhu daňovej reformy so sadz- bou 16 percent pre väčšinu firiem. Konkrétne 33 percent pre oligopoly, 50 percent pre monopoly. Vysvetlenie strany predkladajú s tým, že by vzni- kol garantovaný zisk týchto firiem pri neexistujúcom podnikateľskom zisku. „Obávame sa, že takéto rozčlenenie by otvorilo Pandorinu skrinku otázok a komplikácií. Získaných 190 milió- nov eur na zníženie daní by sa dalo nájsť inde a jednoduchšie,“ vysvetlil Valachynský. Obe strany sa zhodujú v zlep- šení podnikateľského prostredia konkrétnymi opatreniami. Myslia preto i na „hladové doliny“ v chu- dobných regiónoch Slovenska. V sú- vislosti s týmto problémom plánovali OĽANO a NOVA vytvoriť špeciálne ekonomické zóny v týchto regiónoch, kde by platili zjednodušené právne, účtovné a daňové pravidlá. „Riešenie odvážne na presadenie a náročné na realizáciu, ale triafajúce jadro problé- mov. Túto vlajkovú loď to však chcelo obklopiť viacerými opatreniami pre všetkých,“ upozornil Valachynský. Koalícia strán myslí aj na živnostní- kov. Začínajúcim živnostníkom chce strana počas pôsobenia v parlamente zabezpečiť ročný bezplatný adminis- tratívny servis a taktiež zaviesť mož- nosť zdaňovať príjmy živnostníkov formou paušálnej dane. V súvislosti so zdravotníctvom obe strany plá- nujú výrazne obmedziť zisk zdravot- ných poisťovní a každý rok investovať Liberáli by mohli v parlamente presadiť silný program · TÉMA MESIACA

14 NEXT FUTURE MAREC 2016 druhej strane sa zavádza špeciálne zdanenie bánk a monopolov či daň z obratu obchodných reťazcov, kto- rej zmysel je zvlášť nejasný,“ spresnil Valachynský. Keď hľadáme zmenu v rámci no- vého postoja SNS k ekonomickým problémom, všimneme si ju možno v položke podnikateľského pros- tredia. Je preto škoda, že je až príliš heslovité. „Pozitívnym prekvapením je aj uvoľnenie limitu hotovostných pla- tieb pre právnické osoby na 10 000 eur. Chýbajú však konkrétne kroky systematického boja s byrokraciou,“ dodal Valachynský. nové informačné technológie spojené s ekonomickými a marketingovými nástrojmi na zlepšenie v niektorých segmentoch školstva. Strana navr- huje niektoré stratégie týkajúce sa napríklad zmapovania požiadaviek trhu v rámci prijatia absolventov do pracovného procesu. V zdravotníctve sa zameriava na zvyšovanie odbornosti a kvality starostlivosti. Tu je dôležité spomenúť napríklad zavedenie klasifikačného systému DRG (Diagnosis Related Groups). To má zabezpečiť spravodlivé a transparentné odmeňovanie za po- skytnutú zdravotnú starostlivosť pre nemocnice a zlepšenie podmienok a kvality pri poskytovaní zdravotnej starostlivosti. SNS je v jadre stále rovnaká Slovenská národná strana chcela pôsobiť nielen zmenou štruktúr, ale i programom odlišne ako to bolo v minulosti. Teraz je dôležitým vy- jednávacím „súkolím“ pri zostavova- ní vlády. „Z môjho pohľadu sa SNS prí- liš nezmenila. V jej stanovách stá- le cítiť kombináciu autoritárskeho a nacionálneho princípu,“ povedal Mesežnikov. Ako ďalej povedal, zau- jímavosťou je, že SNS počas kampane nevyťahovala maďarskú kartu. Podľa Mesežnikova ju však nepotrebovala. Samotný program síce obsahuje úctyhodných 50 strán, no chýbajú v ňom konkrétne opatrenia najmä v oblasti rozpočtu či rozličných eko- nomických problematík. „SNS navrhuje zníženie sadzieb príjmových daní na 19 percent, roz- šírenie 10 percent DPH, zníženie zrážkovej dane na 20 percent či zrušenie odvodov z dividend. Na viac, zjednotenie výberu daní a od- vodov je plán desať rokov starý,“ po- vedal Martin Valachynský z inštitútu INESS. Strana však venovala neskrý- vanú pozornosť zlepšovaniu pod- nikateľského prostredia a podpore niektorých konkrétnych segmentov podnikania. Procházkovci navrhujú regio- nálne ekonomické zóny v oblastiach s vysokou nezamestnanosťou so špe- ciálnymi pravidlami. Ani v rámci podnikania sa strana Sieť hodnotovo nezaprela v úmysle podporovať rodi- ny s deťmi. Pre možnosť práce popri starostlivosti o dieťa zavádza Sieť ori- ginálne pojmy ako mikropodnikanie a mikropráca. Dôkladným programom MOST voličov nezískal Strana MOST-HÍD sa totiž pýši programom, ktorý má rekordných 176 strán, no vo voľbách mu príliš nepomohol. Program ohľadne daní a odvodov sa zameriava predovšetkým na zníže- nie daňovo-odvodového zaťaženia či zrušenie odvodov z dividend a oso- bitného odvodu. MOST v segmente zlepšenia podnikateľského prostredia začína najmä s bojom proti byrokracii. Má tomu dopomôcť jednotný výber daní, jedno priznanie i kontakt na jednom mieste, ako aj zrušenie pracovnej zdravotnej služby. Za najdôležitejšie opatrenia považuje pravidlo 1 dnu, 1 von, sunset clause a stop goldplatin- gu, teda rozšíreniu obsahu právnej normy. MOST si v programe drží vyso- ký štandard aj v oblasti vzdelávania. Venuje sa v ňom zvyšovaniu odbor- nosti v školstve a poukazuje aj na TÉMA MESIACA · Liberáli by mohli v parlamente presadiť silný program

15 NEXT FUTURE Čo v programe chýba je aj jasná ví- zia financovania zdravotníctva. Opatrenia sú síce podrobne pomeno- vané, nie však opísané. V programe nájdete i veľmi nákladné projekty, ako napríklad vybudovanie štátnej Univerzitnej nemocnice v Bratislave, ktorá má slúžiť ako liečebné aj výuč- bové centrum pre postgraduálne za- riadenie slovenskej medicíny. Podobné „kĺzanie po povrchu“ nájdete aj v oblasti vzdelávania. SNS prízvukuje zvýšenie odbornosti na školách a vytvorenie systému hodno- tenia. V rámci vysokého školstva plá- nujú národniari podporovať univer- zity, na ktorých sa dosahujú špičkové oligopoly a monopoly, a potravinovej sebestačnosti,“ povedal Valachynský. O programe ĽSNS sa podobne ako v súvislosti so stranou Smer - SD hovoriť vôbec nedá. Nik z analytikov prakticky nemal čo analyzovať. Na svojej webovej stránke má strana od- kaz na program, ktorý vlastne nie je v podstate programom. Sú tu heslo- vito opísané záujmy strany, ohľadne národného vzdelávania mládeže či vystúpenia z nadnárodných štruktúr. Popri heslách, nacionálnych a an- tisystémových názoroch sa vlastne volič z programu nedozvie nič o jed- notlivých krokoch Kotlebovcov, kto- ré chcú uskutočniť v parlamente. výsledky vo vede a v aplikovanom výskume. Nováčikovia v parlamente sa na program nespoliehajú Dve veľké prekvapenia tohtoročných volieb, strana Borisa Kollára Sme ro- dina a extrémistické zoskupenie ĽSNS, sú vlastne „antiprogramové“ stra- ny. Kollárovci sa na rozdiel od strany Mariána Kotlebu snažili aspoň načrt- núť programové smernice. „Program obsahuje ľúbivé heslá, ale minimum konkrétnych opatrení, ktoré sú na- vyše veľmi úzko zamerané. Prakticky celý ekonomický program sa točí okolo dvoch tém – vyšších daní pre Liberáli by mohli v parlamente presadiť silný program · TÉMA MESIACA Foto: Stockfresh

16 NEXT FUTURE MAREC 2016 LÍDRI, KTORÍ VLÁDNU SLOVENSKU OD NEŽNEJ REVOLÚCIE PO DNEŠOK Spoločenské zmeny po roku 1989 by sa dali prirovnať skôr k čiastočne riadenému pádu socializmu než k zásadnej revolúcii, ktorá bola vybojovaná v priamej konfrontácii s bývalým režimom. Rýchlosť ako aj intenzita týchto zmien do veľkej miery zaskočili i samotných „revolucionárov“, a ich základnou chybou bola nepripravenosť a absencia inštinktu k moci ako aj schopnosti prevziať do rúk spolu s mocou i zodpovednosť za osud krajiny. Zamatovosť či nežnosť týchto zmien po roku 1989 vyplývala aj z toho, že skrátka moc do rúk prevzali ľudia politicky neobratní, z ktorých niektorí dokonca patrili k predstaviteľom bývalého režimu, pričom práve tí postupne vytlačili na okraj zvyšok osadenstva a takpovediac „požrali deti revolúcie“. Revolučné zmeny teda vygenero- vali a do popredia posunuli veľ- mi rôznorodú skupinu osobností od študentov po umelcov a intelektuá- lov, ale aj vrcholných predstaviteľov bývalého režimu vrátane mnohých príslušníkov ŠTB, teda tajnej služby a aj najsilnejšej mocenskej štruktúry vtedajšieho režimu, pričom práve tí mali aj pre svoju kriminálnu minu- losť konkurenčnú a aj informačnú výhodu v boji o moc ekonomickú ako aj politickú. Vznikli nové politic- ké strany a hnutia, do ktorých vstu- povali často ľudia s naivnými pred- stavami, a ktorých síce spájal odpor k bývalému režimu, no nespájala ich spoločná predstava o tom, ako ďalej. Lustrácie pred prvými slobodný- mi voľbami síce boli vykonané, no v mnohých prípadoch sa obrátili pro- ti ľuďom, ktorí ich presadili (mnohé záznamy ako aj celé spisy skutočných agentov ŠTB boli skartované, mno- hé ďalšie v réžii bývalých agentov TÉMA MESIACA · Lídri, ktorí vládnu Slovensku od nežnej revolúcie po dnešok Autor: Radovan Kavický (autor je makroekonóm a ekonomický analytik)

17 NEXT FUTURE falšované s cieľom diskreditácie ne- pohodlných osôb). V celom tomto zmätku, v ktorom sa postupne strácala dôvera, sa naj- lepšie zorientoval jeden nenápadný právnik, dokonale zbehlý v prostredí tajných služieb s výbornou pamäťou a sebavedomým vystupovaním. Bol to prvý minister vnútra a aj budú- ci niekoľkonásobný premiér, chvíľu aj s prezidentskými právomocami. Volal sa Vladimír Mečiar. Jeho ucho- penie moci znamenalo neskôr nie- len vlnu primitívneho nacionalizmu (sám seba opakovane vyhlasoval za „otca vlasti“) a rozpad česko-sloven- skej federácie (dohoda o rozdelení spoločného štátu medzi Klausom a Mečiarom, pričom hlavné slovo v rokovaniach a aj zodpovednosť za rozpad/výsledok mal nie Vladimír Mečiar, ale práve Václav Klaus), ale aj etablovanie novodobého, „mo- derného“ kriminálneho režimu na Slovensku, ktorý nielen zastrašo- val, ale i vraždil vlastných občanov. Systém pod Mečiarovou taktovkou zneužíval prakticky všetky orgá- ny moci, a umožnil tiež najmä pro- stredníctvom privatizácie štátneho majetku bývalého režimu vznik fi- nančno-mocenských štruktúr, ktoré vybralo inou, treťou cestou. Čo pres- ne to znamenalo, nikto netušil, a pre- miérom sa ihneď, samozrejme, ne- stal, hoci v najbližších rokoch sa mu podarilo niečo neskutočné. Nielenže zarobil/získal na rozbeh strany „vlastnou hlavou“ mimoriadne veľa finančných prostriedkov, prevažne od bývalých mečiarovských privati- zérov, teda od už dobre známej ka- pitálotvornej vrstvy, ale aj zjednotil prakticky všetky významné ľavicové subjekty pod jednu strechu. V druhej vláde Mikuláša Dzurindu od roku 2002 sa aj pre programo- vú blízkosť (tvorili ju čisto pravico- vé strany) mohli naplno realizovať všetky dovtedy odkladané reformy, Slovensko sa stalo „ekonomickým tigrom“ Európy, opäť pokračova- la privatizácia a silneli i finančné skupiny a starí známi mečiarovskí privatizéri, pričom Robert Fico si trpezlivo pripravoval svoj politický nástup na scénu a uchopenie moci. Druhá vláda Mikuláša Dzurindu sa skončila predčasne, po viacerých kauzách a rošádach na ministerských postoch, ale najmä odchode KDH pre Vatikánsku zmluvu, respektíve ovládajú a ovplyvňujú slovenskú po- litiku v rôznych obmenách prakticky dodnes. Verejný život a občiansku spoločnosť tento novoetablovaný kriminálny režim neskutočne polarizoval, ale časť spoločnosti aj zjednotil v boji proti mečiarizmu a návratu na cestu k modernej demokracii a slobodnej občianskej spoločnosti. Z tohto uhla pohľadu voľby v roku 1998 predsta- vovali v skutočnosti ešte zásadnejší zlom v histórii Slovenska, než bola nežná revolúcia v roku 1989. Pod hrozbou pokračovania celospolo- čenského marazmu a mečiarizmu sa dokázala prevažná časť politickej scény zjednotiť do koalície a spojiť tak bývalých komunistov/ľavicu, ako aj pravicu, respektíve jeden ľavicový subjekt a viaceré pravicové subjekty do jednej vlády – prvej vlády Mikuláša Dzurindu. Slovensko sa tak v ďalších dvoch volebných obdobiach zahranič- nopoliticky začlenilo k moderným zá- padným demokraciám a odpútalo sa aspoň čiastočne od proruskej orientá- cie a vplyvu. Pokračovala privatizácia, realizovali sa reformy a už plne etab- lovaná mečiarovská kapitálotvorná vrstva ďalej získavala na sile. Pred voľbami 2002 sa na politickej scéne objavil nový politický subjekt jedného pomerne nenápadného práv- nika, bývalého komunistu a expoliti- ka SDĽ ešte z čias prvej Dzurindovej vlády s nenaplnenými ambíciami (na post generálneho prokurátora). Volal sa Robert Fico, neskorší dvojnásob- ný premiér a neúspešný kandidát na prezidenta. V predvolebnej kampani v roku 2002 vyzýval k tomu, aby bol zvolený za predsedu vlády/premiéra a aby sa Slovensko pod jeho vedením Lídri, ktorí vládnu Slovensku od nežnej revolúcie po dnešok · TÉMA MESIACA Rýchlosť ako aj intenzita porevolučných zmien do veľkej miery zaskočila i samotných „revolucionárov“, a ich základnou chybou bola nepripravenosť a absencia inštinktu k moci, ako aj schopnosti prevziať do rúk spolu s mocou i zodpovednosť za osud krajiny. Zamatovosť či nežnosť týchto zmien po roku 1989 vyplývala aj z toho, že moc do rúk prevzali skrátka ľudia politicky neobratní, z ktorých niektorí dokonca patrili k predstaviteľom bývalého režimu, pričom práve tí postupne vytlačili na okraj zvyšok osadenstva a takpovediac „požrali deti revolúcie“.

18 NEXT FUTURE MAREC 2016 v druhom kole volieb takmer jeden milión hlasov, a tým i pozíciu líder- ky opozície voči Robertovi Ficovi v parlamentných voľbách nasledujú- ceho roku. Vládu Ivety Radičovej už od začiatku sprevádzali vnútrostra- nícke, vnútrovládne konflikty, kto- ré mali svoje korene ešte v období druhej Dzurindovej vlády. Robert Fico v tom čase v opozícii a odstave- ný od moci veľmi skúsene vyčkával na príležitosť, a tá sa čoskoro dosta- vila. Vnútrovládny spor o navýšenie a rozšírenie kompetencií eurovalu (ktorý sa v rámci EÚ dohodol ešte za vlády Roberta Fica) znamenal neprekonateľný spor medzi liberál- mi, spolu s ultrakonzervatívcami na jednej strane v koalícii a zvyškom strán na strane druhej. Robert Fico prehĺbila i finančná a ekonomická krí- za s vplyvmi na zamestnanosť a ná- rodné hospodárstvo najmä ku koncu prvej Ficovej vlády v júli 2010. Udalosti tak v ekonomickej oblas- ti, ako aj na politickej scéne pred voľbami roku 2010, priniesli mož- nosť výmeny Ficovej vlády a návra- tu Mikuláša Dzurindu k moci, no nakoniec sa líderkou opozície stala Iveta Radičová, ktorá síce neuspela v boji o prezidentský post, ale získala výhradu vo svedomí. Nielen hádky na pravicovej politickej scéne, ale aj isté vyčerpanie bývalých politických spojencov vytvorilo predpoklady na vznik národno-sociálno-retrokomu- nistickej alternatívy financovanej opäť postmečiarovským kapitálom, čo vynieslo Roberta Fica na toľko vytúžený post premiéra, a pri kto- rom dokonca aj takí ostrieľaní, mi- moriadne nebezpeční a prešibaní „harcovníci“ ako Vladimír Mečiar či Ján Slota hrali len druhé, respektíve tretie husle. Prvá vláda Roberta Fica od júla 2006 nepriniesla zásadne iný typ politiky až na to, že po období konjunktúry mohla míňať, a aj veselo míňala, res- pektíve štedro splácala svojim politic- kým investorom ich vklady až do roz- vratu verejných financií, ktorý navyše TÉMA MESIACA · Lídri, ktorí vládnu Slovensku od nežnej revolúcie po dnešok Foto: Stockfresh

19 NEXT FUTURE sa ponúkol, že poslanci jeho strany zahlasujú za vládny návrh a navý- šenie eurovalu, ale pod jednou pod- mienkou, a tou boli predčasné voľby, teda pád vlády Ivety Radičovej. Došlo k rozhodnutiu o spojení dvoch hla- sovaní v NR SR do jedného, a teda ultimátum pre liberálov a ultrakon- zervatívcov. Buď zahlasujú za dôveru vláde, a teda aj za euroval, s ktorým majú problém, alebo sú tvrdohlavo proti, a tým aj proti vláde, ktorej sú členom. Rozhodli sa nakoniec 11. ok- tóbra 2011 spáchať politické haraki- ri, a tak sa euroval nielen v rekordne rýchlom čase a s podporou opozície, respektíve poslancov Roberta Fica schválil, ale sa aj začal proces štiepenia pravicového politického spektra, kto- rý trvá dodnes. Politická nevyzretosť pravice v kombinácii s machiave- listickou precíznosťou a efektívnosť Roberta Fica teda znamenala jeho návrat k moci po predčasných voľ- bách v apríli 2012, pričom ešte ako finálny úder pravici tesne pred voľ- bami, na Vianoce 2012, bol načaso- vaný a na internet zavesený prepis spisu z prostredia tajných služieb/SIS ešte za čias druhej Dzurindovej vlády pod názvom Gorila, ktorý do detailov prezidentskej kampane, v ktorej sa nedostal ani do druhého kola. Ak stále naivne dúfame, že sa z mi- nulosti poučíme a že sme tentoraz hlasovali inak, tak dúfame zbytočne. Kľúč k rozriešeniu tohto zásadné- ho problému, ktorý sa tiahne celou slovenskou politikou už od vzniku samostatného štátu, leží vo financo- vaní politických strán. Pokiaľ sa nám v najbližších rokoch nepodarí odsta- viť oligarchov od moci nad politický- mi stranami, teda od obchodníkov s vplyvom, ktorí sa tvária, že sú po- litici a nami volení zástupcovia, tak ani nemôžeme dúfať v zmenu. Žiaden falošný mesiáš ani žiadna zmena ne- príde sama od seba. Pokiaľ sa my sami nezmobilizujeme a nezmeníme to a pokiaľ tiež nezačneme spoločne žiadať od politiky a politikov jedno- ducho viac, čiže to, čo nám patrí, nič sa nezmení. Nie oligarchiu (v ktorej je ťažisko moci na ich strane), ale de- mokraciu (v ktorej je ťažisko moci na našej strane), nie kolabujúci, ale fungujúci systém, ktorý slúži nám, občanom tejto krajiny a nie záujmom kapitálotvornej vrstvy, ktorá je, žiaľ, naším spoločným a nechceným de- dičstvom ešte z čias mečiarizmu. opisoval praktiky v oblasti delenia provízií a financovania politiky cez oligarchov v pozadí prakticky všet- kých politických strán na scéne. Počas celej druhej, po neskutočnom výsledku volieb dokonca jednofareb- nej, vlády Roberta Fica sa samotný Fico úspešne vyhýbal mnohokrát opakovanej otázke novinárov, či ako jediný z politických špičiek skutočne bol s jedným z oligarchov v konšpi- račnom byte tak ako opisuje samot- ný spis Gorila. Druhá vláda Roberta Fica po opätovnom uchopení moci začala deštruktívne a systematicky likvidovať reformy realizované počas druhej vlády Mikuláša Dzurindu, no napriek tomu nerealizovala všetky opatrenia vlastného programu. Ku koncu vlády porušila prakticky všet- ky vlastné zásady, veselo a škandalóz- ne privatizovala, ale aj oligarchovia z metapolitiky opäť získavali nielen väčší vplyv, ale aj finančné benefity vrátane verejných obstarávaní či od- dlženia zo štátneho. A tu sa vlastne dostávame i do dnešného stavu a systematicky roz- loženej pravice, ktorá je neschopná spolupracovať a vytvoriť uveriteľnú, autentickú a plnohodnotnú alter- natívu vládnucej štátostrane. Opäť sa na scéne objavujú takzvané nové tváre s nenaplnenými ambíciami a neskrývanou túžbou po moci a ob- divom k tomu, kto dnes prakticky absolútnu moc má, teda k Robertovi Ficovi. Áno, zhodou okolností, tak ako pri Mečiarovi či Ficovi, ide znova o právnika, vyhlasujúceho samého seba za nového premiéra, etablujú- ceho nový subjekt s pochybným fi- nancovaním a navyše doteraz nevy- jasneným financovaním neúspešnej Lídri, ktorí vládnu Slovensku od nežnej revolúcie po dnešok · TÉMA MESIACA Žiaden falošný mesiáš ani žiadna zmena nepríde sama od seba. Pokiaľ sa my sami nezmobilizujeme a nezmeníme to a pokiaľ tiež nezačneme spoločne žiadať od politiky a politikov jednoducho viac, čiže to, čo nám patrí, nič sa nezmení. Udalosti tak v ekonomickej oblasti, ako aj na politickej scéne pred voľbami v roku 2010 priniesli možnosť výmeny Ficovej vlády a návratu Mikuláša Dzurindu k moci, no nakoniec sa líderkou opozície stala Iveta Radičová.

20 NEXT FUTURE MAREC 2016 TÉMA MESIACA · Je suis Malade (som choré) školstvo, spoločnosť... JE SUIS MALADE (SOM CHORÉ) ŠKOLSTVO, SPOLOČNOSŤ... Autor: Jana Poláčiková Zažívame makroekonomický zázrak potemkinovského typu vďaka priaznivému vývoju HDP a výberu daní. Akurát nikto nevie vysvetliť, prečo chorí chcú radšej umrieť doma než sa liečiť v našich nemocniciach, prečo je naše vzdelávanie naprieč celým školským systémom v takom rozklade, že deti nechcú chodiť do školy, učitelia nechcú učiť a rodičia sú všetko možné, len nie jej „priateľmi“ (ZRPŠ). Blbá nálada. Pred voľbami sme zažili mediál- ny a informačný pretlak „zú- falcov-odborníkov“ s predvolebnou agendou – školstvo – z kuchýň po- litických strán. Aj tí, ktorí prispeli k jeho devastácii, už aj tým, že neu- robili vôbec nič, naprieč celým poli- tickým spektrom našej parlamentnej demokracie. Títo „rieškovia“ ponú- kali svojim voličom záplaty na zá- platy, predbiehali sa, kto pridá viac ročne do „school black hole“. Čierna diera napojená na štátny rozpočet je u nás štandardným finančným transferom vo verejných financiách, nielen v školstve. Takže, keby sme ročne navýšili rozpočet školstva aj o miliardu, skončia sa úplne niekde inde ako v školách, pekne prekryté nezmyselnými projektmi, faktúra- mi, zmluvami za fiktívne didaktické a technických predmetov sa odráža v úrovni a nezrozumiteľnosti učeb- níc. Žalostný stav dostupnosti tech- nického „supportu“ didaktických po- môcok prekoná ktorýkoľvek „startup coworking space“. Ďalšou kapitolou je neefektívny, bi- gotný systém tarifného odmeňova- nia pedagogických zamestnancov. Dehonestuje spoločenský status uči- teľa, ktorého dôsledkom je silná femi- nizácia, vysoký podiel pedagogických zamestnancov v pred- a dôchodko- vom veku, absencia mužských uči- teľských vzorov a autorít. Vyhlásenie štrajku s jednou z mnohých požiada- viek aj na valorizáciu tarifných miezd je podsúvaná spoločnosti ako tá naj- dôležitejšia. Málokto vie (dokonca ani minister netuší), že reálna prie- merná čistá mzda – median – dosa- huje úroveň 600 eur. Každý štrajkujú- ci učiteľ za každý týždeň prišiel o cca o 200 eur, t. j. o 1/3 mzdy! Môžeme sa len skloniť pred ich odvahou, zúfalou odvahou. Terapia školstva terapiou spoločnosti, alebo naopak? y y Školstvo má kvalitných odbor- níkov, kantorov. Rezort musí ria- diť kantor – reformátor, nie poli- tik. Minister riadi ministerstvo, nie učiteľov. y y Spoločnosť a naše školstvo po- trebuje dlhodobú víziu vzdelávania pomôcky, absolútne zbytočnými kreditnými školeniami pedagógov, biznisom s učebnicami, ktorým ne- rozumejú ani ich autori, tabletmi, ktorým chýbajú didaktické aplikácie, prípadne senzormi na meranie kon- centrácie kyslíka v triedach. Azda najväčšou devastáciou prešli pedagogické fakulty našich vysokých škôl a univerzít. Na štúdium cudzích jazykov pedagogického smeru nemu- síte skladať prijímačky zo znalosti jazyka. Je preto bežné, že v praxi po- merne veľká časť žiakov ovláda cudzí jazyk lepšie ako ich učiteľ. Posledné merania ukázali, že veľké zaostávanie zaznamenávame v didaktike nemec- kého jazyka, v ktorom sme ešte pred 15 rokmi dosahovali slušné výsledky. Zúfalosť didaktiky prírodovedných

21 NEXT FUTURE Je suis Malade (som choré) školstvo, spoločnosť... · TÉMA MESIACA a kreovania vzdelanej spoločnosti, New Deal, ktorý bude záväzný pre všetky vlády bez ohľadu na výsledky volieb. y y Ozdravenie a reforma spoločnosti – verejných financií, nulová toleran- cia korupcie a účinné protikorupčné opatrenia, osobná a trestno-právna zodpovednosť politikov a štátnych úradníkov za rozhodovanie štátu a v mene štátu, vymožiteľnosť prá- va, rovnosť a spravodlivosť pred zákonom. y y Ak bude spoločnosť zdravá a spra- vodlivá, bude školstvo jej zrkadlom. Naša republika je vykorenená z demokratických princípov Nespravodlivosť presakuje celým naším spoločenským systémom. Pred 5 rokmi uskutočnila Katedra ako najvyššiu zákonodarnú aj výkon- nú moc. Pri vyjadreniach niektorých našich politikov na adresu štrajkujú- cich učiteľov máme dojem, že musia trpieť ťažkou formou mozgovej insu- ficiencie (nedostatočnosti). V poslednom období sa objavili rôzne podporné iniciatívy: „Zaplať si svojho učiteľa“, ktoré môžu konzekventne vyústiť do ďalších variácií: „Zaplať si svoju zdravotnú sestričku“, „Zaplať si svojho lekára, policajta, sudcu...“ Legitímne sa potom natíska otázka: Načo platíme dane, keď z nich štát nedokáže zabezpečiť fungovanie a fi- nancovanie odborov a činností, kto- ré mu vyplývajú z ústavy? Napriek skvelým makroekonomickým vý- sledkom a úspešnému výberu daní. psychológie, oddelenie školskej psy- chológie Filozofickej fakulty UK ce- loslovenský kvalitatívny prieskum zameraný na vnímanie postavenia učiteľa a školy u detí základnej po- vinnej školskej dochádzky až po stredné školy. Na otázku, ktorú vlastnosť považu- jú u učiteľa za najdôležitejšiu, všetky vekové kategórie naprieč celým re- gionálnym školstvom uviedli: učiteľ musí byť v prvom rade spravodlivý! Už 6-ročné deti citlivo vnímajú cez autoritu učiteľa všetky normy a vzor- ce vzťahu občan a štát. Učiteľ perso- nifikuje štát. Pochopila to už aj osvie- tená imperátorka Mária Terézia. Preto ukotvila učiteľskému stavu taký spo- ločenský status, ktorý ju reprezentoval Foto: Stockfresh

22 NEXT FUTURE MAREC 2016 DAŇOVÉ „RANY ISTOTY“ TÉMA MESIACA · Daňové „rany istoty“ Autor: Radovan Kavický (autor je makroekonóm a ekonomický analytik) Daňová a odvodová politika druhej Ficovej vlády bola postavená na negácii a systematickej demontáži pravicových reforiem. Bola zvolená stratégia „zdaniť všetko, čo sa hýbe“, čo však podlomilo kolená predovšetkým živnostníkom, ale aj malým a stredným podnikom. Hoci vláde nemožno uprieť zásluhy na stabilizácii finančnej správy ako aj v oblasti boja proti daňovým únikom, stále platí, že celková daňovo-odvodová záťaž podnikania na Slovensku za posledné roky rástla a je výrazne vyššia než je priemer EÚ a taktiež vyššia než je priemer V4. Vláda v priebehu volebného obdobia krajinu neustále zadlžovala, a to aj napriek tomu, že verejných zdrojov mala dostatok. Najprv odklonila zdroje z druhého piliera, následne zároveň s tým z ekonomiky odčerpávala čoraz viac zdrojov, teda zvyšovala dane a odvody akoby to samotné už ne- stačilo. Navyše i privatizovala štátny majetok (pri- vatizácia vagónov/Carga, extrémne nevýhodná do-privatizácia SPP, vrátane spätného a nevýhod- ného odkúpenia, ako aj škandalózna do-privatizá- cia Slovak Telekomu poza chrbát verejnosti). Druhá vláda Roberta Fica zrušila takzvanú rovnú daň a prehĺbila tak progresivitu pri zdaňovaní fy- zických osôb, keď zaviedla dve sadzby dane vo výš- ke 19 % (pri ročnom príjme približne do 35-tis. eur) a 25 % (nad približne 35-tis. eur). Pri zdaňovaní fyzických osôb tiež došlo k obmedzeniu nezdani- teľnej časti dane na manžela/manželku. Pri priamych daniach fyzických osôb však vláda nezostala a v roku 2013 zvýšila korporátnu daň z úrovne 19 % na 23 %. Neskôr (v roku 2014) síce znížila daň z príjmov právnických osôb na 22 %, no zároveň podnikateľom zvýšila odvody, zvýšila

23 NEXT FUTURE sa byrokratická náročnosť, vytvorili sa mnohé nové výnimky a od roku 2014 boli zavedené daňo- vé licencie, označované aj ako daň zo straty, čiže podnikatelia mali povinnosť platiť daň vopred a to v troch výškach podľa obratu v predchádzajúcom období, teda boli donútení platiť preddavky vo výš- ke 23 %, respektíve 22 % po zmene. Podnikateľov sa tiež dotklo zvýšenie počtu odpisových skupín zo štyroch na šesť (pribudla 8- a 40-ročná odpisová skupina), čo znamená v realite zvýšenie daňového základu a zvýšenie dane, čiže zhoršenie podmie- nok na podnikanie. Zavedený bol aj takzvaný su- perodpočet v prípade výdavkov na výskum a vývoj. Okrem ďalších zmien bol tiež zvýšený vymeriavací základ pre odvody zamestnancov a zamestnávate- ľov na päťnásobok priemernej mzdy. Znamená to čistý pokles disponibilného príjmu pri mzdách už nad 1 200 eur, inými slovami priamy útok na stred- nú vrstvu. Deklarovaným hlavným argumentom a cieľom pri rušení rovnej dane malo byť zmiernenie príj- mových nerovností, no celkový výsledok len toh- to jediného kroku v daňovej oblasti znamenal pre navýšenie miery prerozdelenia a pre slovenskú ekonomiku popri systematickom zadlžovaní ďalšiu ranu v podobe celkového spomalenia o 0,4 % HDP v najbližších rokoch. Na rad tiež prišli živnostníci a dohodári, ktorých vláda v politickom žargóne v daňovo-odvodovej oblasti „zrovnoprávnila“ so zamestnancami. Inými slovami vláda si vypýtala viac a zásadným spôso- bom oklieštila paušálne výdavky (na 40 % pri poľ- nohospodároch dokonca až len na 25 % z dosiah- nutých príjmov spolu s hornou hranicou 420 eur na mesiac). Boli zvýšené zdravotné a sociálne odvody pre dohodárov a zvýšený bol tiež minimálny vy- meriavací základ pre živnostníkov (na 50 % prie- mernej mzdy), čo pre mnohých z nich znamenalo doslova likvidačné podmienky. Ako vidíme aj na grafe, mnohí živnostníci po ta- komto frontálnom útoku vlády na ich peňaženky jednoducho ukončili svoje podnikanie (v posled- ných rokoch ako aj od zavedenia ostatných zmien v daniach a odvodoch môžeme sledovať výraz- ný pokles tak živností v absolútnom počte, ako aj v percentuálnom vyjadrení v rámci všetkých eko- nomických subjektov). Daňové „rany istoty“ · TÉMA MESIACA Foto: Stockfresh

24 NEXT FUTURE MAREC 2016 Zmeny v oblasti daní a odvodov, ktoré zaviedla dru- há vláda Roberta Fica, skrátka viedli a vedú dnes k negatívnym efektom tak na ekonomiku ako celok, ako aj na konkrétne skupiny obyvateľstva. Stojí za to si teda pripomenúť, aký bol vývoj v minulosti pri inom nastavení daňovo-odvodovej politiky a aký bol vlastne i pôvodný zmysel takzvanej rovnej dane. TÉMA MESIACA · Daňové „rany istoty“ Už od vzniku samostatnej Slovenskej republiky bola v daňovej politike prítomná progresivita pri zdaňo- vaní fyzických osôb (pri právnických osobách, teda podnikateľoch všeobecne bola uplatňovaná len jedna sadzba, ktorá v čase od roku 1993 postupne klesa- la z úrovní blízkych 50 % až po 25 % pred rokom 2003), nebola určená teda jedna sadzba, ale systém bol komplikovaný, lebo boli stanovené viaceré sadzby pre rôzne stupne príjmu a zdaňovanie bolo takpo- vediac stupňovité, respektíve po prekročení danej hranice mzdy sa každý dodatočný príjem zdaňoval už vyššou sadzbou a existovalo tiež mnoho výnimiek v daňovom zákone. Taktiež v daňovej legislatíve bola prítomná i nezdaniteľná časť základu dane, a to na daňovníka, manžela/manželku ako aj na dieťa. Tento stav v rôznych obmenách trval až do zásadnej daňovej reformy v roku 2003. V roku 2004 vstúpi- la do platnosti daňová reforma druhej Dzurindovej vlády a bola zavedená takzvaná rovná daň, ktorá 50 000 0 100 000 150 000 200 000 250 000 300 000 350 000 400 000 450 000 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % 60 % 70 % 80 % 90 % 100 % Zdroj: autor/Radovan Kavický: dáta: ŠÚ SR (*2015, predbežný údaj) Živnostníci na Slovensku v rokoch 1993 – 2015 Percentuálny podiel živnostníkov k celkovému počtu ekonomických subjektov v ekonomike (ľavá os, %) Počet živností (pravá os, absolútny počet)

25 NEXT FUTURE Daňové „rany istoty“ · TÉMA MESIACA Podstatnou časťou daňovej reformy z roku 2003 bolo predovšetkým zjednodušenie systému. však v realite bola rovná len v tom, že bola zavedená jednotná sadzba dane z príjmov pre právnické ako aj fyzické osoby. Pri fyzických osobách však zosta- la zachovaná nezdaniteľná časť základu dane, čiže zostala zachovaná i progresivita v daňovom systé- me, len sa takpovediac stanovil horný (maximum 19 %) a dolný limit (pod ktorý neplatili nízkopríj- mové osoby žiadne dane) pre priame dane u fyzic- kých osôb. Zároveň s týmito zmenami v priamych daniach došlo k zmenám aj v nepriamych daniach a zjednoteniu sadzieb, keďže vstúpil do platnosti i nový zákon o DPH a jej sadzba bola stanovená tak- tiež na jednotnú úroveň 19 % zo základu DPH. Čiže spotreba, ale aj príjem súkromný ako aj z podni- kania bol skrátka po novom zdaňovaný rovnakou sadzbou. Podstatnou časťou daňovej reformy z roku 2003 však bolo predovšetkým zjednodušenie systému, zrušenie mnohých výnimiek, zjednodušenie le- gislatívy. Daňovou reformou sa navyše dosiahol aj ďalší z cieľov, a to bolo zvýšenie príjmov v štátnom rozpočte (fyzické ako aj právnické osoby sa skrát- ka prestali vyhýbať plateniu daní cez „optimali- zácie“ a daňových poradcov; skrátka bolo jednoduchšie tak podnikať ako aj výhodnejšie dane platiť a neobchádzať systém). Taktiež sa podarilo eliminovať časť šedej ekonomiky, čo sa prejavilo i v štatistikách a impulze pre rast slovenskej ekonomiky. Slovensko sa stalo „ekonomickým tigrom“ v Európe, a to nie- len vďaka prílevu zahraničných investícií, ale aj vďaka práve daňovo-odvodovému systému, ktorý tu existoval. Už počas prvej vlády Roberta Fica v roku 2007 bola rovná daň zdeformovaná a zavedená bola takzva- ná milionárska daň (pri príjmoch fyzických osôb od stanovenej výšky si po novom už nebolo možné uplatniť nezdaniteľnú časť základu dane). Bol tak- tiež zavedený systém, v ktorom sa nezdaniteľná časť (tak na daňovníka, ako aj na manželku) od danej úrovne príjmu znižuje až po nulu, teda pri najvyššej kategórii sa platí daň z celého základu dane. Zvýšila sa tak ešte výraznejšie progresivita v zdaňovaní, ktorá ako sme si už aj uviedli, bola prítomná v slo- venskom daňovom systéme vždy, teda už od vzniku samostatného štátu. Ďalšia zásadná zmena v daňovo-odvodovej oblasti nastala až v roku 2013 počas druhej Ficovej vlá- dy a ako sme si už aj uviedli, vrátili sme sa skrát- ka späť pred rok 2003 zavedením rôznych sadzieb (tentoraz už len dvoch) pri dani z príjmov fyzických osôb a skokovo o 4 % na úroveň 23 % sa zvýšila daň z príjmov právnických osôb (čo bolo korigované o 1 % hneď v nasledujúcom roku). Zmeny boli vy- konané aj v oblasti DPH (zrušenie jednotnej sadzby na akúkoľvek spotrebu) a populisticky, tesne pred voľbami, v duchu hesla „chlieb a hry“, bola znížená sadzba DPH (z predošlej úrovne 20 % na polovičnú sadzbu, teda 10 %) na vybrané základné potraviny. No to podstatné, čo sa v celom daňovo-odvodovom systéme v posledných rokoch zmenilo, bol opätovný návrat ku komplikovanej daňovej legislatíve a ná- rast množstva výnimiek v daňovej oblasti. Z me- dzinárodného ako aj len zo zúženého európskeho pohľa- du máme dnes na Slovensku síce stále konkurencieschop- né a pomerne nízke sadzby u dani z príj- mov právnických osôb, no mimoriadne vysoké je pre- dovšetkým odvodové zaťaženie podnikania. Celková finančná záťaž podnikateľov vo vzťahu k štátu navy- še v uplynulých rokoch pomerne výrazne rástla, čo znížilo a ďalej znižuje konkurencieschopnosť našich podnikateľov vo vzťahu k zahraničiu, teda zvyšuje ceny a predražuje náš export. Pri stále výraznej, dl- hodobej a dvojcifernej nezamestnanosti zaťažujeme podnikateľov mimoriadne vysokými odvodmi, a teda i vysokými celkovými nákladmi na zamestnávanie a prácu všeobecne. Slovensko patrí dokonca k piatim krajinám EÚ s najvyšším odvodovým zaťažením. Nestálo by teda za to zastaviť sa na chvíľu, zamys- lieť sa a prípadne sa i vrátiť k tomu, čo fungovalo?

26 NEXT FUTURE MAREC 2016 SMER V DAŇOVÝCH ZMENÁCH Predvolebné „sociálne“ naladenie vládnej strany Smer-SD možno vyčítať medzi riadkami aj v posledných zmenách daní. Platia od začiatku roka a v médiách sa skloňujú oveľa menej ako v predošlých rokoch. Oproti minulosti totiž ide o citeľne menšie zásahy a sprísňovanie. Vláda si však svojimi daňovými úpravami urobila pred voľbami skôr nepriateľov ako priateľov. Od roku 2012 po vládnej výmene sprevádzali už tradične novoročné zmeny v daniach obavy nie- len na strane daňových špekulantov, ale aj všetkých podnikateľov. Znamenali totiž výrazné zásahy do ich každodenného fungovania. Január 2016 sa stal po rokoch výnimkou. Ministerstvo financií najnovšie zmeny prichystalo už v duchu predvolebného balíč- ka. Niežeby z daní chcelo rozdávať, ale zmeny sú skôr kozmetické, zasiahnu len menšiu časť daňovníkov, a dokonca sa zavádzajú nové oslobodenia. Tie sú cielené prekvapivo na investorov. Prekvapivo preto, lebo doteraz sa najmä v súvislosti s druhým dôchodkovým pilierom a sporením si na budúce dôchodky cez dôchodkové fondy minister práce a najmä premiér o tomto type zhodnocovania vyjadrovali opakovane s veľkými obavami a zdôraz- ňovali hroziace riziká. A po druhé, úľavy necielia na najrozšírenejšiu formu „slovenského“ investovania – podielové fondy. Ale na rizikovejšie formy – priame nákupy obchodovaných cenných papierov. Prečo je to tak, vysvetľuje ministerstvo financií stratégiou, ktorá má podporiť kapitálový trh. A tak od tohto roka nebudú platiť daň z výnosov, a teda ani zdravotné odvody investori, ktorí najskôr po roku predajú cenné papiere obchodované na re- gulovanom trhu. Tým sa rozumie burza, pričom môže ísť o papier obchodovaný na akejkoľvek burze, región nie je rozhodujúci. Okrem podielových fondov Odborníci poukazujú na viacero otáznikov, ktoré nová úľava prináša. Po prvé, je to už vyššie nazna- čená podpora pre rizikovejšie investovanie, nie po- dielové fondy, ktoré už automaticky musia ponúkať diverzifikáciu. Pod úľavy ale spadajú takzvané ETF, teda fondy obchodované na burzách. Potom je tu skomplikovanie systému zdaňovania než bol stav do konca vlaňajška. Pretože zatiaľ čo do- vtedy sa zdaňovanie delilo v podstate na tunajšie a za- hraničné papiere (prvé sa zdaňujú automaticky zráž- kou 19 %, druhé si zdaňuje investor sám cez priznania, pričom následne z výnosov platí aj 14-percentné zdra- votné odvody), od januára pribudol tretí režim – oslo- bodenie pri predaji najskôr po roku, čo priznávanie daní investorom ešte o niečo viac skomplikuje (s vý- nimkou tých, ktorým sa podarí získať oslobodenie pre celé portfólium). A tu sa dostávame aj k druhej forme úľavy. Ministerstvo od dane oslobodí tiež investičné portfóliá, ktoré budú ľuďom spravovať obchodní- ci s cennými papiermi alebo banky. Podmienkou je, že každoročne možno k portfóliu pridávať najviac 3 000 eur a majiteľ si nevyberie peniaze skôr ako po TÉMA MESIACA · Smer v daňových zmenách Autor: Zuzana Kočišová

27 NEXT FUTURE 15 rokoch. Vtedy sú od zdanenia oslobodené aj prie- bežne pripisované výnosy. Drobní podnikatelia Zatiaľ čo nová daňová úľava u dani z príjmov náj- de odozvu zrejme skôr v skupine lepšie príjmo- vých občanov, pre širšie masy je určená možnosť odvádzať DPH až po úhrade faktúry odberateľom. Podľa odhadu ministerstva financií takzvaný Cash Accounting Systém môže v tunajších podmienkach využiť do 140-tisíc platiteľov DPH. Teda väčšina z tých, ktorí sú za platiteľov tejto dane registrova- ní. Nový systém platenia DPH môžu používať len podnikatelia s ročným obratom do 100-tisíc eur a ak nie je na nich vyhlásený konkurz alebo nie sú v likvidácii. Pozitívna je táto zmena v tom, že doteraz mu- sel podnikateľ štátu DPH z faktúry odviesť, aj keď mu protistrana nezaplatila. Na to doplácali najmä menší podnikatelia, ktorí neboli dosť silní, aby sa väčšiemu partnerovi vzbúrili a často boli od neho aj obchodne závislí. Zmena súvisí s vlaňajšími prob- lémami stavebného gigantu Váhostav-SK, na ktoré doplatili desaťtisíce jeho drobných partnerov. Cast Accounting má ale aj druhú stranu – pre odberateľov znamená, že o zaplatenú DPH budú môcť žiadať odberatelia štát opäť až po tom, čo fak- túru reálne uhradia. Prísnejšie pokuty Aby sa ale predsa len nepovedalo, že ministerstvo financií nepokračuje v rozbehnutom boji proti da- ňovým podvodom, od januára sa výrazne menia pokuty za daňové delikty. Najzásadnejšou zme- nou je, že percento pokuty sa už bude líšiť podľa doby, ktorá od nesplnenia si povinnosti uplynu- la. A druhou zmenou je, že sa bude rozlišovať, či na neuhradenú alebo nedoplatenú daň prídu da- niari sami, alebo sa k tomu prizná subjekt sám. Zjednodušene, doteraz sa pokuta vyrubila vo výške 5 % z nedoplatku, bez ohľadu na to, koľko od neuhradenia uplynulo. Špekulanti túto výšku často zjednodušovali ako „úroky“ z doplatenia, ak sa im na podvod prišlo. Od tohto roka sa ale pri náleze nedoplatku daniarmi bude pokuta rá- tať ako 10 % za každý rok omeškania od dátumu, kedy mala byť daň riadne zaplatená. Sedem per- cent za každý rok sa bude platiť, ak síce nedostatok zistia daniari, no subjekt sankciu uhradí ešte pred ukončením ich kontroly. A pokutu tri percentá per annum = ročne budú platiť z nedoplatenej sumy tí, ktorí sa k nej priznajú sami. Foto: Stockfresh

28 NEXT FUTURE MAREC 2016 TÉMA MESIACA · Ako hodnotíte podnikateľské prostredie na Slovensku z hľadiska odvodového a daňového zaťaženia? Anketa: Ako hodnotíte podnikateľské prostredie na Slovensku z hľadiska odvodového a daňového zaťaženia? NÁZOR MESIACA PETER KREMSKÝ, výkonný riaditeľ Podnikateľskej aliancie Slovenska podnikatelia platia mýto aj cestnú daň, čo je nezmyselný a neférový du- álny systém spoplatnenia podnikania, platiť treba, či auto jazdí, alebo nie. Okrem výšky odvodov a daní podni- kateľov trápi aj komplikovaná admi- nistratíva pri platbe daní a odvodov, rôzne výkazy, hlásenia, neustále zmeny v pravidlách, zákonoch. To si vyžaduje nadmerné výdavky na administratívne, účtovnícke a právnické služby, čo pod- nikateľom vytvára zbytočné náklady a znevýhodňuje ich voči konkurencii zo zahraničia. Ohrozuje to najmä ma- lých a stredných podnikateľov, ktorí nedokážu uživiť drahých právnikov a poradcov. Mnohí podnikatelia sú týmto zhor- šujúcim sa stavom znechutení, ob- medzujú podnikanie, odchádzajú do zahraničia, prípadne prepúšťajú ľudí a neinvestujú do rozvoja svojho bizni- su. Stráca sa tým vzácna tvorivosť, schopnosť vymyslieť nové projekty, vytvoriť pracovné miesta a rozvíjať slovenskú ekonomiku v moderných oblastiach služieb, inovácií a digitál- neho biznisu. Je to veľká škoda, pre- tože to najkvalitnejších mladých ľudí zo Slovenska, elitu krajiny, núti hľa- dať si uplatnenie v zahraničí a domov sa už vracať len na návštevu. Podnikateľské prostredie na Slovensku sa zhoršuje najmä pre živnostníkov, malých a stredných podnikateľov. Odvodové zaťaženie pre živnostní- kov sa pred niekoľkými rokmi zvýšilo, minimálne odvody každý rok výrazne rastú, podnikateľov zaťažilo aj zavede- nie daňových licencií pre spoločnosť s ručením obmedzeným. Či podni- kateľ biznis má, alebo nemá, či sa mu darí, alebo nedarí, musí zaplatiť daň z príjmu, čo je nezmyselné. Výška dane zo zisku pre právnické osoby je najvyššia v strednej a vý- chodnej Európe, takže Slovensko je na úrovni Švédska, vyššie dane má z regiónu iba Rakúsko. V okolitých krajinách sú pod 20 percent, v nie- ktorých dokonca iba 15 percent. Vysoké sú aj cestné dane najmä za staršie motorové vozidlá, často aj trojnásobné alebo štvornásobné oproti susedným krajinám. To za- ťažuje najmä malých podnikateľov, ktorí sa živia miestnymi službami a lokálnou dopravou a nemajú na nové autá, ktoré by spĺňali najprís- nejšie ekologické normy. Okrem toho

29 NEXT FUTURE Ako hodnotíte podnikateľské prostredie na Slovensku z hľadiska odvodového a daňového zaťaženia? · TÉMA MESIACA VLADIMÍR SIROTKA, prezident Slovenskej asociácie malých a stredných podnikov a živnostníkov a podpornými balíčkami, ktoré sú však smerované do obmedzeného okruhu vybraných firiem, resp. ne- majú plošnú uplatniteľnosť. Aj keď, takpovediac každá podpora je víta- ná, z pohľadu malých a stredných podnikov a živnostníkov sú skôr de- formáciou trhu. Daňové zaťaženie sa zvyšuje prijatím daňových licencií pre právnické oso- by a úpravou zákona o dani z príjmu došlo k zvýšeniu daňového zaťa- ženia a zavedením dlhších odpisov dlhodobého majetku k retroaktivite s negatívnym vplyvom na investič- né zámery, najmä v prípade malých a stredných podnikov. Ja som na- vrhoval zavedenie „živnostenských licencií“, ktoré by umožnili lepší vý- ber daní a poistného u živnostníkov mimo systému a zjednodušenie ich administratívy v oblasti účtovníctva. Návrh bol predložený aj Národnej rade SR, ale neprešiel v druhom čítaní. Pre oblasť rodinného podnikania som spracoval systém rodinného zdaňovania a predpokladám, že po voľbách bude priestor pre reálne a odborné posúdenie týchto návrhov. Z oblasti MSPaŽ máme veľmi priaz- nivé ohlasy. Odvodové zaťaženie, ako do sociálnej poisťovne, tak aj zdravotnej poisťov- ne sa v roku 2016 opäť zvýšilo. Tento trend je po úprave vymeriavacieho základu tretí rok po sebe a z po- hľadu podnikateľského prostredia malých a stredných podnikateľov a živnostníkov značne citeľný. Vplyv je najviac v kategórii malých podni- kateľov, živnostníkov a samostatne zárobkovo činných osôb, a pokiaľ vezmeme do úvahy aj súčasné zvý- šenie minimálnej mzdy, tak stúpa zároveň aj cena práce. Samotné zvý- šenie minimálnej mzdy ako takej nemá fatálny vplyv, ale nepriaznivo sa prejavuje vo zvýšení miezd naj- mä vo vyšších šiestich kategóriách pracovníkov v zmysle Zákonníka práce. Toto sa spája s povinnosťami v Zákonníku práce, ktorý praktic- ky nerozlišuje medzi povinnosťami malých podnikateľov a živnostníkov zamestnávateľov a veľkými firmami, nepôsobí stimulujúco na rast za- mestnanosti v tejto skupine. Tento rast je potom stimulovaný viac-me- nej krátkodobými opatreniami

30 NEXT FUTURE MAREC 2016 TÉMA MESIACA · Ako hodnotíte podnikateľské prostredie na Slovensku z hľadiska odvodového a daňového zaťaženia? MICHAL PÁLENÍK, riaditeľ Inštitútu zamestnanosti RADOVAN KAVICKÝ, analytik odpočítateľná položka na zdravotné odvody sa počíta úplne iným spô- sobom ako odpočítateľná položka na dane; živnostníci musia vypočí- tať odvody sami namiesto toho, aby si ich poisťovňa strhla inkasom... V oblasti zníženia byrokracie a ad- ministratívy sa za posledné roky, napriek miliarde eur, neudialo nič povšimnutiahodné. Zmätočné pra- vidlá dávajú značnú neistotu pra- covníkom na dohodu (nevedia, či sú nemocensky poistení), bývalým dlhodobo nezamestnaným (vďa- ka „odvodovej úľave“ nevedia, či sú dôchodkovo poistení alebo poiste- ní v invalidite). Opätovne sa za po- sledné roky v odstránení týchto ne- jasností nič nepohlo a skôr naopak, ďalšie nejasnosti vznikli. odvodové zaťaženie podnikania a celková finančná záťaž podnikate- ľov vo vzťahu štátu navyše v uplynu- lých rokoch pomerne výrazne rástla, čo znížilo a ďalej znižuje konkuren- cieschopnosť našich podnikateľov vo vzťahu k zahraničiu, teda zvyšu- je ceny a predražuje náš export. Pri stále výraznej, dlhodobej a dvojci- fernej nezamestnanosti jednoducho zaťažujeme podnikateľov pomerne nízkymi daňami, ale mimoriadne vysokými odvodmi a celkovými nákladmi na zamestnávanie, res- pektíve prácu všeobecne zaťažujeme jedným z najvyšších odvodových zaťažení v Európe (z tohto pohľadu patrí Slovensko dokonca k piatim krajinám EÚ s najvyšším odvodo- vým zaťažením). Výška daňovo-odvodového zaťa- ženia práce sa nevymyká zo štan- dardov EÚ, na Slovensku je však problémom zbytočná administra- tívna náročnosť a zmätočné pravidlá. Zamestnávatelia musia posielať pa- piere do minimálne troch verejných inštitúcií (daňový úrad, sociálna po- isťovňa, zdravotné poisťovne), pri- čom tieto tlačivá sa zásadne nelíšia; Celková finančná, respektíve daňo- vo-odvodová záťaž podnikania na Slovensku, je výrazne vyššia než je priemer EÚ a taktiež vyššia než je priemer V4. Z medzinárodného ako aj len zúženého európskeho pohľadu máme síce stále konkurencieschop- né a pomerne nízke sadzby u dani z príjmov právnických osôb, no mimoriadne vysoké predovšetkým

31 NEXT FUTURE Ako hodnotíte podnikateľské prostredie na Slovensku z hľadiska odvodového a daňového zaťaženia? · TÉMA MESIACA JANA GLASOVÁ, analytička Poštovej banky súdov, kvalita verejných inštitúcií či administratívna zaťaženosť podnika- teľských subjektov. Zastávame názor, že najlepší spôsob, ako podporiť hospodársky rast a rast zamestnanosti, je vytvárať vhodné podnikateľské prostredie. Pretože sú to práve firmy, ktoré dávajú ľuďom prácu. To znamená, že je potrebné optimalizovať daňové a odvodové zaťaženie tak, aby nepredstavovalo príliš veľkú záťaž pre podnikateľov a aby motivovalo k podnikateľskej činnosti a lákalo zahraničných in- vestorov. Samozrejme, že podni- katelia by ocenili, keby boli dane a odvody čo najnižšie. Vláda však opäť musí myslieť na napĺňanie štátnej kasy, preto treba hľadať zla- tú strednú cestu, aby bola spokoj- nosť aj na strane firiem, aj na strane vlády. Myslíme si ale, že priestor na znižovanie daní a odvodov u nás stále existuje, a preto sa prikláňame k ceste znižovania tohto zaťaženia, ktoré by firmám umožnilo viac pe- ňazí investovať alebo využiť na roz- širovanie výroby a tvorbu pracov- ných miest. Okrem toho je podľa nášho názoru naozaj dôležité, aby sa vláda viac za- meriavala na boj s tými najpálčivej- šími problémami, ktoré podnikateľov trápia. Hodnotenie nášho podnika- teľského prostredia zo strany firiem by sa určite zlepšilo, ak by vláda efek- tívnejšie bojovala s korupciou, výraz- nejšie odstraňovala administratívnu zaťaženosť firiem a zlepšovala vy- možiteľnosť práva. Na úrodnú pôdu určite vždy padnú aj financie inves- tované do budovania infraštruktúry a diaľnic. Zdravé podnikateľské prostredie a vhodne nastavené podmienky jeho fungovania sú predpokladom aj pre rozvoj celého hospodárstva v krajine. Keď sa totiž darí firmám a podnika- teľom, ktorí v krajine pôsobia, darí sa aj celej ekonomike. Prosperujúce firmy vytvárajú nové pracovné mies- ta, vďaka čomu sa zlepšuje situácia na trhu práce a v konečnom dôsled- ku aj životná úroveň obyvateľov. Daňový a odvodový systém je dô- ležitý nástroj v rukách vlády, ktorý buď láka nových zahraničných in- vestorov do krajiny, alebo naopak. Poskytnutie daňových prázdnin či iných daňových zvýhodnení je pre nových podnikateľov výraznou mo- tiváciou k rozbehnutiu podnikania. Systém daňovo-odvodového zaťaže- nia je však dôležitý nielen pri roz- biehaní biznisu, ale aj počas celého obdobia existencie firmy. Za najväčší problém podnikania na Slovensku podnikatelia považujú korupciu. Výbornou známkou zo strany firiem však nie je hodnotená ani vymožiteľnosť práva, nezávislosť

32 NEXT FUTURE MAREC 2016 TÉMA MESIACA · Byť platcom DPH môže byť výhodné, nie však vždy! BYŤ PLATCOM DPH MÔŽE BYŤ VÝHODNÉ, NIE VŠAK VŽDY! Autor: Ján Beracka Zákon stanovuje okolnosti, za ktorých niektorí podnikatelia musia byť platcami DPH. Ostatní majú na výber. Zvážiť je potrebné viac okolností, byť registrovaný ako platca DPH môže byť výhodné, ale aj nemusí. Kľúčom k rozhodnutiu je, okrem iného, porovnanie hodnoty DPH na vstupe a na výstupe. DPH na vstupe je daň, ktorú si platiteľ DPH môže odpočítať z faktúr, kto- ré mu vystavili jeho dodávatelia za nákup tovarov a služieb. Títo do- dávatelia však rovnako musia byť platiteľmi DPH, inak si nie je mož- né DPH odpočítať z faktúry od do- dávateľa. DPH na výstupe je daň, ktorú platiteľ vyfakturoval v rámci dodania tovarov a služieb svojim odberateľom. Ak je DPH na výstupe vyššia ako DPH na vstupe, rozdiel týchto dvoch súm tvorí daňovú povinnosť platite- ľa DPH. Ak je DPH na vstupe vyššia ako DPH na výstupe, podnikateľský subjekt má právo od štátu žiadať DPH späť. nárok na odpočet dane na vstupe. Zároveň, ak sú odberatelia platcami DPH, aj pre nich následne vzniká ná- rok na odpočet DPH. Ak by subjekt platiteľom nebol, musí svoje produk- ty a služby fakturovať bez DPH a túto daň si následne odberateľ, hoci je platiteľom DPH, odpočítať nemôže. Z tohto pohľadu môžu byť subjekty, ktoré DPH neplatia, pre potenciál- nych odberateľov menej atraktívne. Odberateľom, ktorí sú platcami DPH, totiž vzniká daň na výstupe, na vstu- pe si však nemohli odrátať nič. DPH môže byť pre podnikanie brzda Objavujú sa však aj situácie, keď pre podnikateľa nie je výhodné byť plat- com DPH. Vo všeobecnosti ide o si- tuácie, keď by daň na vstupe bola vý- razne nižšia ako daň na výstupe. Ak Platenie DPH sa môže oplatiť Byť platcom DPH je výhodné teda v prípade, že subjekt dosahuje vyššiu DPH na vstupe ako na výstupe. Táto situácia môže nastať napríklad v prí- pade, že firma dodáva svoje produkty a služby v tretích krajinách mimo EÚ, pričom tomuto subjektu nevzniká povinnosť platiť DPH, daň na vstupe si však odpočítať môže. Byť platiteľom DPH môže navyše po- môcť k rozvoju podnikania. Okrem iných hľadísk je dôležité dívať sa aj na to, kto sú odberatelia a dodávatelia. Ak totiž podnikateľský subjekt nepla- tí DPH a jeho dodávatelia a odberate- lia sú platcami DPH, potom môže byť výhodné byť rovnako platcom DPH. Od odberateľov, ktorí platia DPH, vzniká subjektu platiacemu DPH

33 NEXT FUTURE Byť platcom DPH môže byť výhodné, nie však vždy! · TÉMA MESIACA má konkrétny podnikateľ len malú, prípadne žiadnu dodávateľskú sieť, môže si na vstupe odpočítať len malú, prípadne žiadnu DPH. Zo „svojej“ pri- danej hodnoty by musel odviesť daň fakturovanú na výstupe. V takejto situácii je lepšie nebyť platcom DPH. Táto situácia je aktuálna napríklad pre mnohých živnostníkov. Platí to predovšetkým pre tie subjekty, ktoré podnikajú so svojou duševnou prá- cou. Príkladom môže byť živnostník, ktorý poskytuje poradenstvo alebo napríklad jazykové kurzy cez internet prostredníctvom videohovoru. V prípade živnosti môže byť nevýhod- né byť platiteľom DPH vtedy, ak by nevýhodou, ak obchodujú so subjek- tom, ktorý DPH neplatí, v každom prípade totiž žiadnu DPH na vstupe nesledujú. Ak je odberateľom konečný spotrebi- teľ, neplatca DPH môže byť voči plat- covi dokonca vo výhode. Koncový spotrebiteľ nemá možnosť nároko- vať si vrátenie DPH. Firma, ktorá dodáva tovary a služby konečnému zákazníkovi a je platcom DPH, svoje ceny pre konečného spotrebiteľa na- vyšuje o túto daň. Služby a produk- ty, ktorých cena je o DPH navýšená, tak môžu byť pre spotrebiteľa drahšie v porovnaní s firmou, ktorá DPH ne- platí a cenu svojich služieb o túto daň nezvyšuje. pre živnostníka bolo výhodné uplat- ňovať si paušálne výdavky. Platiteľ DPH totiž nemá možnosť siahnuť po paušálnych výdavkoch a musí viesť evidenciu skutočných výdavkov. Analýza dodávateľov a odberateľov taktiež môže byť argumentom v pro- spech toho, aby sa subjekt dobrovoľ- ne neregistroval za platcu DPH. Ak v štruktúre dodávateľov rozhodujúca väčšina obchodných partnerov DPH neplatí, prejaví sa to nepriaznivo na DPH na vstupe a nebude možné toho veľa odpočítať. Takto môže vzniknúť nepriaznivý rozdiel medzi DPH na vstupe a na výstupe. Ak medzi od- berateľmi prevládajú subjekty, kto- ré DPH neplatia, nebude pre nich Registrácia za platiteľa DPH Povinná registrácia Povinnú registráciu tuzemských zdaniteľných osôb upravuje § 4 ods. 1 zákona o DPH v nadväznosti na dosiahnutie obratu definovaného v § 4 ods. 7 zákona o DPH. Povinnosť registrovať sa za platiteľa DPH má každá zdaniteľná osoba, ktorá má sídlo, miesto podni- kania alebo prevádzkareň v tuzemsku, a ak nemá takéto miesto, ale má v tuzemsku bydlisko alebo sa v tuzemsku zvyčajne zdržiava a dosiahne obrat 49 790 eur za dvanásť predchádzajúcich po sebe idúcich kalendárnych mesiacov. To znamená, že pri povinnej registrácii musia byť splnené dve podmienky: y y Žiadateľ o registráciu, fyzická osoba alebo právnická osoba usadená v Slovenskej republike, je zda- niteľnou osobou, teda vykonáva ekonomickú činnosť v zmysle zákona o DPH. y y Výška dosiahnutého obratu za posledných dvanásť predchádzajúcich po sebe idúcich kalendár- nych mesiacov je 49 790 eur a viac. Dobrovoľná registrácia Zdaniteľná osoba môže v zmysle § 4 ods. 2 zákona o DPH požiadať o registráciu za platiteľa DPH aj pred dosiahnutím zákonom stanoveného obratu, teda pred dosiahnutím obratu 49 790 eur za dva- násť predchádzajúcich po sebe nasledujúcich kalendárnych mesiacov. Zdroj: Finančná správa SR

34 NEXT FUTURE MAREC 2016 TÉMA MESIACA · Eseročka verzus živnosť ESEROČKA VERZUS ŽIVNOSŤ Autor: Ján Beracka Podnikať v „menšom“ rozsahu je možné ako fyzická alebo ako právnická osoba. Za úvahu stojí porovnanie podnikania vo forme živnosti, teda ako samostatne zárobkovo činná osoba (SZČO), a založenie spoločnosti s ručením obmedzeným (s. r. o.). Medzi týmito formami existujú zásadné rozdiely. Zvažovať treba viacero okolností. Účtovníctvo a administratíva Základný rozdiel je v každodennom systéme vedenia účtovníctva. Pre fungovanie živnosti stačí jednoduché účtovníctvo, živnostník sleduje svoje príjmy a výdavky, obraz o úspešnos- ti jeho podnikania tvorí ich rozdiel. Záležitosti s. r. o. nespravuje fyzická osoba, ale valné zhromaždenie, kto- ré sa musí stretávať aspoň raz ročne. Zisky spoločnosti nepatria fyzickej osobe, ako v prípade živnosti, ale právnickej osobe, teda firme. O po- užití týchto prostriedkov rozhoduje valné zhromaždenie. Dane Významný rozdiel je aj v pouka- zovaní daní štátu. Pre živnostníka platí, že základ dane sa zdaňuje sa- dzbou 19 %. Neplatí to však za kaž- dých okolností. Dôležitou hodnotou je 176,8-násobok sumy platného ži- votného minima. Pre rok 2015 je to suma 35 022,31 eura. Ak jej základ dane presahuje túto hranicu, suma, o ktorú základ dane prevyšuje tento strop, sa zdaňuje sadzbou vo výške 25 %. Pre príjmy živnostníka tak platí zdaňovanie ako pre inú fyzickú oso- bu či zamestnanca. Ďalšou okolnosťou sú výdavky v prípade živnosti. Živnostník má možnosť rozhodnúť sa, či si bude uplatňovať paušálne výdavky, ale- bo bude viesť evidenciu skutoč- ných výdavkov. Paušálne výdav- ky si môže uplatniť vo výške 40 % úhrnu príjmov, táto suma však Zložitejšia situácia je v prípade s. r. o. Takáto firma má povinnosť viesť podvojné účtovníctvo. Tu existuje predpoklad, že firma bude potrebo- vať služby účtovníka. Pre podvojné účtovníctvo sa môže rozhodnúť aj živnostník. Foto: Stockfresh

35 NEXT FUTURE Eseročka verzus živnosť · TÉMA MESIACA nesmie presiahnuť hranicu 5 040 eur. Paušálne výdavky sú vhodné pre živ- nostníkov, ktorí nemajú počas roka výdavky spojené so živnosťou v tejto výške. Ak reálne výdavky živnostní- ka presahujú stanovenú hranicu, je výhodné viesť evidenciu výdavkov buď v jednoduchom, alebo v podvoj- nom účtovníctve. právnickou osobou. Pre právnické oso- by v súčasnosti platí, že základ dane sa po príslušných úpravách zdaňuje sadz- bou 22 %. Základ dane však ovplyvňu- jú napríklad pripočítateľné a odpočíta- teľné položky, taktiež daňová strata. Významnou črtou daňového režimu s. r. o. je daňová licencia, ktorú tieto Živnostník si navyše môže uplatňo- vať nezdaniteľnú časť základu dane na daňovníka a na manžela či man- želku. Živnostník si môže uplatniť aj daňový bonus na dieťa. Situácia v prípade s. r. o. je iná. Takáto spoločnosť je zapísaná v Obchodnom registri Slovenskej republiky a je živnosť s. r. o. Doba založenia do 3 pracovných dní približne 15 – 20 dní Poplatky za založenie 5 € za každú voľnú živnosť, 15 € za každú viazanú živnosť 300 € pri písomnom podaní, 150 € pri elektronickom podaní Ručenie celým svojím majetkom, teda aj osobným (napr. auto, rodinný dom, byť, zariadenie a pod.) len do výšky nesplateného vkladu zapísaného v obchodnom registri Možnosť vstupu investora nie je možné formou zvýšenia základného imania Spôsob vyplácania príjmov príjmy nadobudnuté podnikaním sú osobným vlastníctvom živnostníka formou pracovno-právneho vzťahu, formou odmeny za výkon funkcie konateľa, formou vyplácania podielu zo zisku Odvodové zaťaženie min. odvody do zdrav. poisťovne: 60,06 €, min. odvody do soc. poisťovne: 142,20 € s. r. o. neplatí odvody do zdravotnej ani sociálnej poisťovne Sadzba dane z príjmov 19 %/25 % 22 % Uplatňovanie daňových výdavkov paušálne výdavky alebo skutočné výdavky len skutočné výdavky Možnosť znížiť základ dane o nezdaniteľnú časť áno nie Uplatnenie daňového bonusu áno nie Spôsob vedenia účtovníctva jednoduché alebo podvojné, možnosť uplatňovať si paušálne výdavky podvojné Zdroj: ČSOB Kritériá, ktoré priblížia rozdiel medzi živnosťou a s.r.o.

36 NEXT FUTURE MAREC 2016 TÉMA MESIACA · Eseročka verzus živnosť spoločnosti musia uhrádzať. Záťažou je pre firmy, ktoré majú daňovú po- vinnosť, ktorá nedosahuje výšku li- cencie, prípadne majú nulovú daňo- vú povinnosť, alebo stratu. Licencia sa netýka firiem, ktoré majú daňovú povinnosť vyššiu ako je stanovená výška licencie. Samotná licencia je teda určitá mi- nimálna daň, ktorú aj s. r. o. platia bez ohľadu na výsledky hospodá- renia. Firmy, ktoré majú obrat do 500 tis. eur a nie sú platcami dane z pridanej hodnoty (DPH), platia licenciu vo výške 480 eur. Firmy si nechať vyplácať odmenu alebo di- videndy, teda podiel na zisku spoloč- nosti. Z pohľadu daní a odvodov je režim odlišný, napríklad dividendy nepodliehajú dani z príjmov fyzickej osoby, z takto vyplatených prostried- kov sa platia odvody do zdravotnej poisťovne. Odvody Výrazné rozdiely sú aj v odvodoch. Živnostník sám o sebe platí do soci- álnej poisťovne a zdravotnej poisťov- ne viac ako zamestnanec eseročky, za zamestnanca však platí samot- ná firma. Opäť je situácia odlišná s obratom do 500 tis. eur, ktoré sú platcami DPH, majú povinnosť uhradiť licenciu vo výške 960 eur a v prípade, že je obrat firmy nad 500 tis. eur, je za každých okolností licencia vo výške 2 880 eur. Daňová licencia je polovičná, ak podiel za- mestnancov vo firme so zdravot- ným hendikepom je aspoň 20 %. Kto presne daňovú licenciu platí, určuje zákon o dani z príjmov. V rámci s. r. o. sa môže majiteľ firmy rozhodnúť pre rôzne spôsoby, akými ho bude vlastná firma vyplácať. Môže sa zamestnať vo vlastnej firme, môže Výhody a nevýhody živnosti Výhody a nevýhody s. r .o. neobmedzené ručenie celým majetkom obmedzené ručenie jednoduchý prístup k príjmom z podnikania nutnosť riešiť vyplácanie majiteľa firmy možnosť uplatniť si paušálne výdavky nemožnosť uplatniť si paušálne výdavky nie je nutnosť viesť účtovníctvo nutnosť viesť podvojné účtovníctvo progresívne zdaňovanie príjmov jedna sadzba dane povinnosť platiť zdravotné odvody neplatia sa odvody do ZP ani SP môže vzniknúť povinnosť platiť odvody do SP prvý rok sa neplatia odvody do SP po prvom roku povinnosť platiť daňovú licenciu možnosť uplatniť si daňový bonus nie je možné uplatniť si daňový bonus možnosť uplatniť si nezdaniteľné časti základu dane nemožnosť uplatniť si nezdaniteľné časti základu dane jednoduché skončenie podnikania zložitejšie skončenie podnikania Zdroj: ČSOB Výhody a nevýhody jednotlivých právnych foriem

37 NEXT FUTURE Eseročka verzus živnosť · TÉMA MESIACA v prípade, že ide o vyplatenie podie- lu na zisku, v prípade vyplácaných odmien a kombináciou. Firmy, kto- ré zamestnávajú, si môžu uplatniť Od platenia odvodov sú oslobodení začínajúci živnostníci. V prvom roku sa ich povinnosť platiť sociálne odvody netýka. Hendikepovaní zamestnanci, odpočítateľnú položku na zdravotné poistenie. V rôznej výške sa týka za- mestnancov s príjmom nižším ako 570 eur. Nemocenské Dôchodkové Poistenie v nezamestnanosti Garančné Úrazové Rezervný fond Spolu starobné invalidné Sadzba 1,4 % 4 % 3 % 1 % Max VZ (EUR) 4 290 4 290 4 290 4 290 Maximálne poistné (EUR) 60,06 171,60 128,70 42,90 403,26 eura 1,4 % 4 % 3 % 1 % 0,25 % 0,8 % 4,75 % Maximálne poistné (EUR) 1,4 % 4 290 4 290 4 290 4 290 neobme- dzený 4 290 Poistné (EUR) 1,4 % 171,6 128,7 42,9 10,72 203,77 1 046,75 eura (bez úrazového poistenia) Nemocenské Dôchodkové Rezervný fond Spolu starobné invalidné Sadzba 4,4 % 18 % 6 % 4,75 % Min VZ (EUR) 429 429 429 429 Maximálne poistné (EUR) 18,87 77,22 25,74 20,37 142,20 Max VZ (EUR) 4 290 4 290 4 290 4 290 Poistné (EUR) 188,76 772,20 257,40 203,77 1422,13 Odvody do sociálnej poisťovne, zamestnanec s. r. o. pre rok 2016 Odvody do Sociálnej poisťovne, samostatne zárobkovo činná osoba (živnostník) pre rok 2016 Zamestnávateľ Zamestnanec Zdroj: ČSOB Zdroj: ČSOB

38 NEXT FUTURE MAREC 2016 TÉMA MESIACA · Eseročka verzus živnosť ale aj živnostníci majú možnosť platiť zdravotné odvody so sadzbou zníženou o polovicu. Živnostníci v porovnaní so sociál- nym poistením zamestnanca do via- cerých fondov neprispievajú. Okrem iného nemusia byť poistení v neza- mestnanosti. Tí živnostníci, ktorí nie sú poistení v nezamestnanosti, nema- jú nárok na dávky v nezamestnanosti. upísaného vkladu. Ručenie celým ma- jetkom je zásadnou nevýhodou. Založenie podnikania Eseročka je pri zakladaní adminis- tratívne aj finančne náročnejšia ako živnosť. Len zápis do obchodného registra stojí 331,50 eura, pri elek- tronickom podaní je to 165,75 eura. Pre porovnanie, za každú ohláse- nú voľnú živnosť zaplatí fyzická Poistiť v nezamestnanosti sa živnost- ník môže dobrovoľne. Ručenie Živnostník ručí za záväzky z podni- kania celým svojím majetkom, teda aj súkromným, ktorý nemá s podni- kaním nič spoločné. V rámci s. r. o. ručia spoločníci do výšky nesplatené- ho základného imania, každý spoloč- ník jednotlivo ručí do výšky svojho Pracovník bez hendikepu Pracovník s hendikepom Sadzba 4 % 2 % Min VZ (EUR) 4 290 4 290 Maximálny preddavok (EUR) 171,6 85,8 Sadzba 10 % 5 % Max VZ (EUR) 4 290 4 290 Maximálny preddavok (EUR) 429 214,5 Živnostník bez hendikepu Živnostník s hendikepom Sadzba 14 % 7 % Max VZ (EUR) 4 290 4 290 Maximálny preddavok (EUR) 600,60 300,30 Min VZ (EUR) 429 429 Minimálny preddavok (EUR) 60,06 30,03 Odvody do zdravotnej poisťovne, zamestnanec s. r. o. pre rok 2016 Odvody do zdravotnej poisťovne, samostatne zárobkovo činná osoba (živnostník) pre rok 2016 Zamestnávateľ Zamestnanec Zdroj: ČSOB Zdroj: ČSOB

39 NEXT FUTURE Eseročka verzus živnosť · TÉMA MESIACA Netreba zabúdať ani na legislatívne zmeny, ktoré sa môžu často meniť. Z dôležitých zmien týkajúcich sa podnikateľov, ktoré vstúpili do platnosti na začiatku roka 2016, ich môžeme vybrať hneď niekoľko: y y uplatňovanie DPH na základe prijatia platby, y y virtuálna registračná pokladnica pre všetkých podnikateľov, y y zvýšenie mesačnej minimálnej mzdy, y y zvýšenie odvodov pre živnostníkov na sumu 142,20 €, y y zrušenie povinnosti splácať peňažné vklady do základného imania na bankový účet, y y čierna listina konateľov (zavedenie registra diskvalifikácií), y y nový autorský zákon, y y vyžiadanie dokumentácie k transferovému oceňovaniu, y y mesačné daňové odpisy pri vybranom hmotnom majetku, y y zmeny v kontrolnom výkaze DPH, y y nové ustanovenia o „Spoločnosti v kríze“, y y zvýšenie pokút za daňové úniky. Ako vidí situáciu na trhu odborník Viliam Kováč, odborník na segment malých a stredných podnikov ČSOB „V roku 2015 bol podobne ako v roku 2014 väčší záujem o zakladanie živností. Túto formu uprednost- nili až tri štvrtiny podnikateľov. Na druhej strane, živnosti vedú aj rebríček zrušených právnych foriem. V porovnaní so spoločnosťou s ručením obmedzeným sa ich za minulý rok zrušilo takmer šesťnásob- ne viac. O zakladanie živností je najväčší záujem v prvej polovici roka. S blížiacim sa koncom roka záujem o začatie podnikania klesá, ale naopak stúpa počet zrušených živností. Naopak, pri zakladaní s. r. o. nebadať až také veľké rozdiely ako pri živnostníkoch. Čo sa týka ich ruše- nia, ich majitelia tak robia najmä v prvej polovici roka. Záujem o ich zakladanie v poslednom štvrťroku však tak ako pri živnostníkoch postupne klesá.“ Zdroj: ČSOB Zdroj: ČSOB osoba 5 eur, za každú remeselnú živnosť to je 15 eur. Skôr ako sa bu- dúci podnikateľ dostane k založeniu s. r. o., musí urobiť viacero adminis- tratívnych úkonov, až potom sa môže zaregistrovať v obchodnom registri. Pri zakladaní podnikania je význam- nou okolnosťou aj finančný vklad. Základné imanie s. r. o. musí byť vo výške aspoň 5 000 eur. Tieto peniaze však už nemusia byť na účte v banke, stačí písomné vyhlásenie. Založenie s. r. o. trvá niekoľko týž- dňov. Založenie živnosti je rýchlejšie, môže sa začať dňom ohlásenia, ide v podstate o vyplnenie jedného tla- čiva na živnostenskom úrade, ktorý následne vydá živnostenský list.

40 NEXT FUTURE MAREC 2016 EKONOMIKA · Indexy, ktoré popierajú rast slovenskej ekonomiky INDEXY, KTORÉ POPIERAJÚ RAST SLOVENSKEJ EKONOMIKY Autor: Ján Beracka Slovenská ekonomika rastie. Z pohľadu hospodárskeho rastu sa teda javí ako veľmi silná. Rôzne ďalšie ukazovatele však vykresľujú slovenskú ekonomickú realitu v tmavších farbách. Slovenská ekonomika rastie relatívne rýchlo Slovenská ekonomika v štvrtom štvrťroku minulého roka posilnila o 4,2 % v medziročnom porovnaní a medzikvartálne o 1 %. Vyhlásil to Štatistický úrad Slovenskej re- publiky. Celoročný priemer za celý minulý rok sa dostal na 3,6 %, čo je najviac od roku 2010. Slovenská eko- nomika sa však v závere roka mohla spoľahnúť na krátkodobý „doping“ v podobe čerpania eurofondov. Slovensko malo totiž možnosť do- čerpávať prostriedky z európskych fondov pridelených na programova- cie obdobie 2007 až 2013 ešte aj v zá- vere minulého roka. Práve to ťahalo ekonomiku nahor. S takýmto robustným rastom je Slovensko v súčasnosti na výslní Foto: Stockfresh

41 NEXT FUTURE Indexy, ktoré popierajú rast slovenskej ekonomiky · EKONOMIKA v rámci celej EÚ. Štatistický úrad Eurostat v záverečnom štvrťroku minulého roka Slovensku priznal medziročný rast vo výške 4 %, čo bolo z porovnávaných krajín najviac. Medzikvartálny rast slovenského hrubého domáceho produktu (HDP) sa podľa Eurostatu vyšplhal na 1 %. Slovensko tak v tomto prípade spo- ločne s Maďarskom obsadilo v rámci Európy štvrté miesto. Ekonomika celej EÚ v štvrtom kvar- táli posilnila medziročne o 1,8 % Na to celkovo upozorňuje aj končia- ci vládny kabinet premiéra Roberta Fica. Vláda opakovane tvrdí, že štát sa s občanmi musí deliť o priaznivé hospodárske výsledky, čoho pre- javom sú sociálne balíčky, teda na- príklad vlaky zadarmo či vratky zo zaplatenej sumy za plyn. Niektoré ukazovatele však naznačujú, že omnoho viac by pomohol väčší dô- raz napríklad na aktívne opatrenia na trhu práce. Index mizérie Jedným z takých ukazovateľov je in- dex mizérie. Tento ukazovateľ hod- notí stav ekonomiky na základe výš- ky inflácie a miery nezamestnanosti. Index mizérie na Slovensku dosiahol v roku 2015 výšku 11,2 % a krajina, ktorá rastie relatívne rýchlo, sa ocitla na 23. priečke v rámci EÚ. Horšie výsledky zaznamenalo len päť krajín EÚ. Priemer v rámci celej EÚ bol v roku 2015 nižší, dosiahol hodnotu 9,4 %. Priemer za eurozónu bol však veľmi podobný tomu slovenskému, predsta- voval 10,9 %. Najlepšie v tomto po- rovnaní obstálo Nemecko. Hodnota indexu v tejto krajine nedosahuje ani 5 %. Väčšinu z hodnoty indexu mi- zérie v Európe tvorí miera nezamest- nanosti, keďže vo väčšine európskych krajín sa miera inflácie pohybuje okolo nuly. V prípade Slovenska je nezamest- nanosť chronickým problémom, čo sa prejavuje vo výsledku Slovenska. Hrozbou pre akúkoľvek ekonomiku je, pochopiteľne, príliš vysoká miera inflácie, ale aj opačný extrém. a v porovnaní s predchádzajú- cim štvrťrokom posilnila o 0,3 %. Medzikvartálne bol rast rovnaký aj v rámci eurozóny, medziročne si eko- nomika menovej únie v závere roka polepšila o 1,5 %. Bolo by však krátkozraké podľahnúť pocitu, že, vzhľadom na relatívne sil- ný hospodársky rast panuje v sloven- skej ekonomike idyla. Pre reálnych ľudí v reálnej ekonomike samotný údaj o hospodárskom raste nemusí v podstate nič znamenať. Odpracovaný čas v minútach za jednotlivé krajiny, ktorý je potrebný na kúpu jedného Big Macu Ukrajina Indonézia Pakistan Brazília Maďarsko Rusko Mexiko Slovensko India Estónsko Česká republika Grécko Portugalsko Argentína Taliansko Španielsko Francúzsko Belgicko USA Fínsko Holandsko Rakúsko Švédsko Dánsko 0 30 60 90 120 150 Zdroj: MôjPlat.sk a www.economist.com 15,6 18,1 18,2 20,3 22,1 22,4 23,7 26,6 30,3 30,4 34,6 43,2 43,5 46,1 47,9 49,5 55,8 57,6 62,4 81,8 102,9 103,4 110,6 142,0

42 NEXT FUTURE MAREC 2016 EKONOMIKA · Indexy, ktoré popierajú rast slovenskej ekonomiky hodnotami ako je tá súčasná. „Na za- čiatku nového milénia to však bolo až 31,1 %,“ upozorňuje Ondrová. Vzhľadom na to tento index kom- binuje vplyv nezamestnanosti a in- flácie. Jeho slabinou však je určité skreslenie ekonomickej reality. „To, že index mizérie je potrebné brať s istou rezervou potvrdzuje aj fakt, že na pomerne vysokých priečkach „Zdraviu ekonomiky škodí nielen vysoká miera inflácie, ale rovnako aj, keď spotrebiteľské ceny dlhodo- bo klesajú. Hrozí totiž riziko roz- krútenia deflačnej špirály. Aj preto sme v súčasnosti svedkami uvoľňo- vania menových politík mnohých centrálnych bánk vo svete,“ hovo- rí Dominika Ondrová, analytička Poštovej banky. Ak by sa stalo, že spotrebitelia budú očakávať pokles cien, budú odkladať svoje nákupy na neskôr, aby ušetrili. To by bola pre firmy veľmi zlá správa, prichádzali by totiž o tržby. Mohlo by to viesť naprí- klad k prepúšťaniu, a situácia v eko- nomike by sa ďalej zhoršovala. Napriek tomu, že aktuálna pozícia Slovenska z pohľadu indexu mizé- rie nie je nejako lichotivá, Slovensko má skúsenosti aj s oveľa horšími Nemecko Veľká Británia* Dánsko Rumunsko Rakúsko Maďarsko** Česká republika Luxembursko Estónsko** Malta Poľsko Holandsko Švédsko Slovinsko Bulharsko Litva Belgicko Fínsko EÚ28 Írsko Lotyšsko Francúzsko eurozóna Taliansko Slovensko Portugalsko Cyprus Chorvátsko Španielsko Grécko* Index hospodárskej mizérie v krajinách EÚ Index hospodárskej mizérie na Slovensku Zdroj: analytický tím Poštovej banky podľa údajov Eurostat Zdroj: analytický tím Poštovej banky podľa údajov Eurostat *nezamestnanosť za 10/2015; **nezamestnanosť za 11/2015 nezamestnanosť inflácia 0 % 0 % 5 % 5 % -5 % 10 % 10 % 15 % 15 % 20 % 20 % 25 % 25 % 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

43 NEXT FUTURE Indexy, ktoré popierajú rast slovenskej ekonomiky · EKONOMIKA rebríčka najmizernejších ekonomík sveta sa nachádzajú aj vyspelé krajiny ako Švédsko, Fínsko alebo aj Kanada či Austrália. Tie sú vo všeobecnosti považované za krajiny s vysokou ži- votnou úrovňou,“ dopĺňa analytička. Zjednodušene povedané index mi- zérie hovorí zhruba to, že pokiaľ krajina, ktorá má výrazné problémy na trhu práce, čelí aj vysokej inflácii, „mizéria“ tejto konkrétnej krajiny sa zvyšuje. S tým sa dá súhlasiť, index mizérie je však veľmi zjednodušený. Big Mac index Ďalším ukazovateľom, ktorý sloven- skú ekonomiku zráža z piedestálu, je Big Mac index. Je to ukazovateľ, ktorý pracovník v Česku, ale kúpyschopnosť na Slovensku je podľa tohto ukazova- teľa vyššia ako napríklad v Maďarsku. Z tohto porovnania vyšli veľmi dob- re pracovníci v Dánsku, Švédsku a v Rakúsku. Dánovi s mediánovou mzdou stačí pracovať na jeden Big Mac niečo vyše štvrťhodiny, Švéd musí pracovať o čosi viac ako 18 mi- nút, pracovníci v Rakúsku sú len v tesnom závese za Švédskom. Veľmi nepriaznivá je v tomto smere situácia na Ukrajine, na jeden ham- burger musí u našich východných su- sedov pracovník robiť 142 minút. Za toľko si Dán zarobí na viac ako deväť hamburgerov Big Mac. medzi sebou porovnáva jednotlivé krajiny na základe ceny celosvetovo rozšíreného hamburgera. Celý index je založený na parite kúpnej sily a dá sa z neho zistiť, ako dlho musia pra- covníci v jednotlivých krajinách pra- covať, aby si mohli tento hamburger kúpiť. V tomto smere Slovensko ne- patrí ani k svetovej, ani k európskej špičke. Slovák, ktorý zarába mediánovú čistú hodinovú mzdu, musí na jeden Big Mac pracovať viac ako 55 minút. Vyplýva to z údajov portálu MôjPlat sk, ktorý je súčasťou celosvetového ne- ziskového projektu WageIndicator. Pracovník na Slovensku tak v práci musí stráviť viac času ako napríklad Parita kúpnej sily Parita kúpnej sily porovnáva jednotlivé krajiny na základe výmenných kurzov mien a cien tovarov a služieb. Teória parity kúpnej sily totiž hovorí, že výmenné kurzy mien dvoch krajín sú v rovnováhe, ak jednotlivé meny umožňujú rovnakú kúpnu silu. To znamená, že konkrétne dve meny majú výmenný kurz v rovnováhe vtedy, keď napríklad jedna peňažná jednotka týchto mien umožňuje nákup rovnakého množstva tovarov a služieb. Index mizérie Autorom indexu je ekonóm Arthur Okun. Do výpočtu indexu vstupuje medziročná miera inflácie a sezónne upravená miera nezamestnanosti. Index mizérie = miera inflácie + miera nezamestnanosti Mediánová mzda Medián mzdy je hodnota, ktorá rozdeľuje súbor dát na dve rovnako veľké časti. Polovica zamest- nancov má tak hodinovú mzdu vyššiu a polovica nižšiu ako je hodnota mediánu. Výhodou mediánu oproti priemeru je, že nie je ovplyvnený extrémne vysokými alebo extrémne nízkymi hodnotami v danom súbore dát.

44 NEXT FUTURE MAREC 2016 EKONOMIKA · Možný rozpad Schengenu ohrozuje Slovensko aj celú európsku integráciu Autor: Ján Beracka Európska únia dnes čelí hrozbám, ktoré by sa pred niekoľkými rokmi zdali minimálne nepravdepodobné. EÚ sa totiž musí zaoberať otázkami svojho základného fungovania. V súčasnosti nie je možné vylúčiť odštiepenie Veľkej Británie z EÚ. Prebiehajú rokovania a zatiaľ nie je nič isté. Problémom v omnoho konkrétnejšej podobe je v súčasnosti neistota okolo osudu schengenského priestoru. k HDP. Zároveň obe krajiny patria medzi šesticu krajín EÚ, v ktorých sa schengenský priestor podieľa na cel- kovom zahraničnom obchode viac ako 70 percentami,“ uviedli analytici. Zásadným problémom je aj spo- malenie pohybu tovaru, a tým aj exportnej konkurencieschopnosti krajiny. Analytici za citlivé položky v rámci exportu označili potraviny a spotrebný tovar. „Pokles exportu citlivých položiek o 5 % by, na zákla- de historických väzieb, pripravil slo- venskú ekonomiku o 0,3 % hrubého domáceho produktu, teda v dnešných cenách o približne 200 miliónov eur vytvorených hodnôt ročne,“ uviedol analytický tím UniCredit bank. Nervozita v celej Európe Riziká sa, pochopiteľne, netý- kajú len československého regiónu. Francúzska vláda vo februári uviedla, že za desať rokov by si hospodársky rast EÚ odpísal 0,8 percentuálneho bodu v prípade, že nastane rozklad schengenského priestoru. To pred- stavuje hodnotu viac ako 100 mil. eur. Obrovské obavy však vyvoláva to, že prípadný rozpad schengenského priestoru by mohol byť len začiat- kom rozkladu projektov európskej integrácie. Európski lídri naozaj Aktuálna utečenecká kríza je hu- manitárnou katastrofou, ktorá pre EÚ znamená obrovský prílev ľudí smerom do EÚ. Únia si dopo- siaľ nedokázala s utečeneckou vlnou poradiť, čo so sebou prináša veľké otázniky. Šéf Európskej komisie Jean-Claude Juncker odmieta, že by sa začal koniec spoločnej Európy, táto hrozba sa však reálne objavuje. Problém pre Slovensko aj Česko Tlak utečencov znamenal návrat k zavedeniu hraničných kontrol, čo je vážny problém pre fungovanie schengenského priestoru. Ak by Schengenská zmluva skrachovala, podľa analytikov banky UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia by si to najviac odniesla sloven- ská a česká ekonomika. „Slovensko a Česká republika by boli rozpadom Schengenskej zmluvy postihnuté najviac zo všetkých signatárskych krajín, a to kvôli vysokej otvorenos- ti našich ekonomík a vysokému po- dielu obchodu s ostatnými krajinami Schengenu,“ uvádzajú analytici spo- ločnosti UniCredit. Slovensko aj Česká republika majú mimoriadne otvorené ekono- miky. Vzťahy so zahraničím sú teda kľúčové. „Slovensko sa naopak spolu so susednou Českou republikou vy- značuje zo všetkých krajín EÚ naj- vyššou intenzitou pohybu tovaru cez hranice, meranou objemom exportu MOŽNÝ ROZPAD SCHENGENU OHROZUJE SLOVENSKO AJ CELÚ EURÓPSKU INTEGRÁCIU

45 NEXT FUTURE Možný rozpad Schengenu ohrozuje Slovensko aj celú európsku integráciu · EKONOMIKA hovoria o zásadnom vplyve rozpadu Schengenu. Juncker varuje pred hroz- bami pre eurozónu. „Bez Schengenu, bez voľného pohybu pracovníkov, bez slobody Európanov týkajúcej sa cestovania, nemá euro zmysel,“ vy- hlásil Juncker v januári. „Aký je zmy- sel jednotnej meny, ktorú nemožno používať naprieč kontinentom, ak nie je možné cestovať spôsobom ako doteraz?“ pýta sa Juncker s tým, že to isté sa týka európskeho vnútorného trhu. „Ten, kto zabije Schengen, nako- niec pochová aj jednotný trh,“ dopl- nil Juncker. To podľa neho povedie k „problému s nezamestnanosťou, ktorý nebude možné zvládnuť“. To môže mať zásadné dôsledky. „Ak sa toto všetko zrúti, ekonomická cena, strata rastu a poškodenie vyhliadok bude to koniec európskych projektov,“ znie jeho odkaz. Na hrozbu ďalšieho rozpadu eu- rópskych štruktúr upozornila vo svojej štúdii aj banka UniCredit. „Riziková sa zdá najmä skutočnosť, že by koniec Schengenu nemusel byť izolovaným krokom, ale len začiat- kom procesu postupnej dezintegrácie EÚ,“ uviedli analytici. európskeho rastu budú enormné,“ doplnil. Zároveň uviedol, že vnútor- né hranice sa opäť zavedú v prípade, že zlyhá ochrana vonkajších hraníc Schengenu. Aj Dimitris Avramopoulos, eu- rópsky komisár pre migráciu, vnú- torné záležitosti a občianstvo, v ja- nuári upozornil, že migračná kríza sa zhoršuje. „Ak Schengen skolabuje, Schengenský priestor Schengenský dohovor bol prvou dohodou, ktorá definitívne zrušila vykonávanie hraničných kontrol osôb na vnútorných hraniciach signatárskych štátov, zharmonizovala vykonávanie hraničných kon- trol na vonkajších hraniciach schengenského priestoru a ustanovila spoločnú politiku vo veci vydáva- nia víz a súvisiacich opatrení, ako je spolupráca polícií a súdov jej členských štátov. Signatári Schen- genského dohovoru súhlasili s tým, že každý členský štát môže znovu zaviesť hraničné kontroly na spoločných hraniciach iba za určitých špecifických okolností. Členské krajiny: Belgicko, Česko, Dánsko, Estónsko, Fínsko, Francúzsko, Grécko, Holandsko, Island, Lichtenštajnsko, Lit- va, Lotyšsko, Luxembursko, Maďarsko, Malta, Nemecko, Nórsko, Poľsko, Portugalsko, Rakúsko, Sloven- sko, Slovinsko, Španielsko, Švajčiarsko, Švédsko, Taliansko Krajiny s istou mierou spolupráce: Írsko, Veľká Británia, Cyprus Budúce štáty schengenského priestoru: Bulharsko a Rumunsko Zdroj: Ministerstvo vnútra Slovenskej republiky Foto: Stockfresh

46 NEXT FUTURE MAREC 2016 EKONOMIKA · Čínsky pokles rastu vzbudil pozornosť, nie však dostatočnú ČÍNSKY POKLES RASTU VZBUDIL POZORNOSŤ, NIE VŠAK DOSTATOČNÚ Autor: Martin Karlík Minuloročný pokles akcií v Číne a na ázijských trhoch vzbudil nemalú paniku. Odborníci časom upokojili prognostikov ďalšej veľkej krízy s tým, že hospodársky rast krajiny draka časom spomaliť musel. Čína však nemusí ovplyvňovať svetovú ekonomiku len poklesom akcií, ale najmä samotnou štruktúrou a povahou jej trhov. Uplynulý rok niektorí ekonómovia a komentátori varovali pred krí- zou spustenou v Číne, iní upokojovali davy a snažili sa tento úkaz rozum- ne vysvetliť. Je pochopiteľné, že Čína svoj hospodársky rast nemohla držať v takých číslach ako v minulosti, no situácia v auguste na prvý pohľad vyzerala hrozivo. Všetky ázijské ak- ciové trhy poklesli na úroveň z roku 2007. Paniku vyvolal pokles akcio- vého indexu o deväť percent. To, že ekonomika a trhy sú globálnou zále- žitosťou, potvrdil aj vplyv čínskeho prepadu na európskych trhoch. Počas jedného augustového „čierneho pon- delka“ európske akciové trhy zazna- menali stratu od 3,8 do 4,5 percenta. Paniku na trhoch vystriedali triezve úvahy o tom, že Čína skôr či neskôr sú tu napríklad závislí od stávkovania, no hazardné podniky, ktoré ponúkajú obrovské jackpoty, svoj kapitál nein- vestujú rozumne, ale väčšinou sa za- dlžia projektmi, ktoré nemajú vopred naplánované a podceňujú tak všetko bez ohľadu na svoju bonitu. Závislosť od dlhov asi najlepšie vystihuje celé čínske hospodárstvo. A keďže ide o krajinu, ktorá má na svetovej ekono- mike podiel 16,7 percenta, malo by to zaujímať nielen čínskych politikov, ale aj ostatné svetové ekonomiky. Závislosť od dlhov Všetko, čo v tejto krajine vidíte impo- zantne stáť a ohurovať, má za sebou tienisté pozadie. Aj firmy, ktoré majú na medzinárodnom trhu obrovský úspech, sú zaviazané obrovským musela prejsť na západnejší model ekonomiky. Ten pozostáva z preorien- tovania krajiny z exportu na stabilné hospodárstvo, kde by mala hrať prím domáca spotreba. Vývoj ekonomiky v Číne je však veľmi ťažké predpove- dať i preto, že množstvo popredných ekonómov spochybňuje oficiálne hos- podárske údaje čínskej vlády premiéra Li Keqianga. Špecifiká čínskeho trhu Pochopiť čínsku ekonomiku je také ťažké ako pochopiť samotnú menta- litu jej obyvateľov. Na tomto mieste s ekonomicko-spoločenskými tézami ako „Teória hier“ a „Paretové opti- mum“ nepochodíte. Číňania sa totiž správajú tak iracionálne, že neviete vopred predpovedať ich priority. Ľudia

47 NEXT FUTURE Čínsky pokles rastu vzbudil pozornosť, nie však dostatočnú · EKONOMIKA rastom úverových podlžností. Burza v Číne je nastavená na dotovanie kapitálu do rastu miestnych podni- kov, ak sa niektorí z perspektívnych právnických osôb zadlžia, nastupuje bezhlavé nalievanie financií do trž- ného systému zo strany vlády, ktorá bezbreho kryje aj bankový sektor. A to aj za cenu toho, že krajne prehĺbi dlh. Ešte pred pätnástimi rokmi bolo celkové zadlženie krajiny na 120 per- cent HDP. Minulý rok kulminovalo na úrovni viac ako 280 percent. Rozdielne prostredie pre podnikanie Podnikateľské prostredie v Číne je závislé, ako to už býva vo veľkých krajinách zvykom, od polohy daného podniku. Šanghaj a jeho okolie môže pôsobiť dojmom prosperity, ale čas- ti západného či severovýchodného regiónu vzbudzujú dojem, že kapi- talizmus tam ešte nezavítal. Skôr či neskôr sa musela čínska vláda týmito rozdielmi zapodievať. Už je to pätnásť rokov odkedy špičky čínskej vlády vytvorili stratégiu zvanú GO WEST. Vytváranie železničnej infraštruk- túry ciest a investícií do západného regiónu stál medzi rokmi 2001 a 2011 čínsku vládu viac ako 320 miliárd rozsiahlu eróziu pôdy. Vláda premié- ra Li Keqianga často nerešpektuje diferencie jednotlivých regiónov, ktoré zamýšľa hospodársky oži- viť. Expanzia priemyslu do oblastí západných provincií totiž spôso- buje prílev nových pracovných síl z radov vzdelaných Číňanov, ktorý má za následok etnické nepokoje v mestách a na územiach, kde žije menšinové obyvateľstvo, čo, samo- zrejme, podnikateľskému prostrediu neprospieva. Druhá hodvábna cesta Za posledných desať rokov sa Keqiangova vláda neustále chváli uskutočnenými projektmi, na kto- rých pracovalo tisíce úradníkov a ekonomických expertov. Jedným z nich bol aj projekt novej Hodvábnej cesty, ktorý vlastne súvisí z moderni- záciou a ekonomickou vzpruhou me- nej vyspelejších častí Číny. Preprava novými vlakovými trasami však má jeden veľký háčik, ktorý sa už nie- koľko rokov snaží vláda vyriešiť. Ide o chybu v komunikačnom systéme tranzitnej prepravy. Vlaky jednodu- cho často presunom cez hornaté úze- mie pre poruchu uviaznu, spravidla sa nemôžu spojiť s prepravcami a do- hodnúť tak alternatívnu prepravu. To zapríčiňuje zdržanie dodávok a ne- spĺňanie termínov výstavieb. Sústreďovanie čínskej vlády na dotovanie štátnych podnikov a zvy- šovanie životnej úrovne v chudob- ných regiónoch je však jedno z najne- vyhnutnejších opatrení, s ktorým sa vláda musela skôr či neskôr vyrovnať. Preto analytikov, ktorí poznajú nielen ekonomické, ale aj kultúrne a politic- ké špecifikum Číny, neprekvapuje, že hospodársky rast ázijského tigra pre tieto opatrenia klesol. jüanov. Projekty o rozvoji zdravotníc- tva, školstva, dopravy a služieb zabrali čínskej vláde množstvo intenzívnej práce. Analytici však tvrdia, že pro- jekt GO WEST nikdy nemohol napl- no uspieť. Investori totiž už niekoľko dekád prinášajú pokrok do centrálnej Ázie a obchodovanie s inými regiónmi Číny sa rozbieha pomalšie ako sa zdá. Nevýhodou pre čínsku ekonomiku je práve to, že chudobnejšie oblasti sú teda priamo závislé od dotácií vlády a ich rozvoj i napriek toku financií ex- panduje pozvoľne. Zásahy vlády však čiastkovo dokázali oživiť trh i v oblasti západného regiónu, najmä vďaka ob- chodovaniu s nerastnými surovinami. Zabrzdené podnikanie Podnikateľskému prostrediu a jeho dotovaniu však chýba ucelený systém. A aj projekt GO WEST má k dokona- losti ďaleko. Je jednoducho typicky čínsky. Ľudia vidia množstvo vybu- dovaných menších a väčších špecia- lizovaných letísk s nákladnými han- gármi, široko- i nízkorozchodných železníc i viacprúdových diaľnic. Za každou rozsiahlou stavbou sa obja- vujú neduhy. Nejde len o ekologic- ké problémy, kde nezvládnuté vý- stavby vodných elektrární spôsobili Foto: Stockfresh

48 NEXT FUTURE MAREC 2016 Digitálna peňaženka inCard MasterPass zjednodušuje platby v internetových obchodoch Spoločnosť MasterCard vstúpila v decembri 2015 na slovenský trh s globálnou platobnou službou inCard MasterPass, ktorá sa najčastejšie využíva pri nákupoch na internete alebo priamo v mobilných aplikáciách. MasterCard zavádza túto službu v spolupráci s ČSOB ako prvou bankou na Slovensku. Na celom svete ju teraz využíva štvrť milióna obchodníkov. DIGITÁLNA PEŇAŽENKA INCARD MASTERPASS ZJEDNODUŠUJE PLATBY V INTERNETOVÝCH OBCHODOCH Zdroj a foto: MasterCard

49 NEXT FUTURE Digitálna peňaženka inCard MasterPass zjednodušuje platby v internetových obchodoch Celý systém je veľmi jednoduchý, pohodlný a bezpečný. Skladá sa z platobného tlačidla a digitálnej peňaženky. Oba tieto prvky sú pre- pojené pomocou akceptačnej siete MasterCard, čo umožňuje zákazní- kovi realizovať platby na internete efektívne a bez zbytočného zdržania. Zákazník si najprv nainštaluje jednu z existujúcich digitálnych peňaženiek inCard MasterPass. V nej si zaregis- truje svoju platobnú kartu/y a zadá aspoň jednu doručovaciu adresu. Nákup online sa tak zjednoduší, pre- tože už nemusíte zadávať znovu číslo karty a ostatné informácie. Pri nákupe je po stlačení platob- ného tlačidla inCard MasterPass Používateľ aplikácie si môže kúpiť tovar, službu alebo napríklad cestov- ný lístok priamo z mobilného telefó- nu či tabletu, a to aj cestou do práce. Nemusí niekde na verejnosti vyťaho- vať platobnú kartu a odpisovať z nej údaje pre dokončenie platby, sledovať históriu nákupov alebo zmeniť do- ručovaciu adresu. Aplikácia taktiež obsahuje zoznam obchodníkov vy- užívajúcich ako jednu z platobných možností práve inCard MasterPass. Platbu môžete zrealizovať naskenova- ním QR kódu alebo ručným zadaním potrebných údajov. Aplikácia inCard MasterPass je bez- platne dostupná pre zariadenia s OS Android aj iOS a stiahnete si ju v jed- notlivých obchodoch s aplikáciami. Do budúcnosti sa počíta aj s podpo- rou pre platformu Windows. vyzvaný, aby vo svojej digitálnej pe- ňaženke zvolil platobnú kartu a do- daciu adresu, ktoré chce použiť na dokončenie objednávky. Následne potvrdí celú platobnú transakciu. Obchodník tak získa len doručova- ciu adresu potrebnú na odoslanie tovaru a výsledok o úspešnom vyko- naní platobnej transakcie. Úlohou banky ČSOB je poskytnutie platobnej brány pre transakcie zo strany obchodníka. Obchodník má dve možnosti, ako ponúknuť túto službu svojim zákazníkom. Po prvé integrovať platobné tlačidlo inCard MasterPass priamo na stránky ob- chodníka. Druhou možnosťou je využitie platobnej brány banky, kde je platobné tlačidlo MasterPass už integrované. Samotní užívatelia však už nemu- sia byť nutne klientom ČSOB, teda môžu využívať na zaplatenie inej banky.

50 NEXT FUTURE MAREC 2016 Autor: Stanislav Pánis, J&T BANKA, a. s., pobočka zahraničnej banky Foto: J&T BANKA NEGATÍVNE SADZBY SÚ VIAC OTRAVOU AKO LIEKOM EKONOMIKA · Negatívne sadzby sú viac otravou ako liekom Negatívne úrokové sadzby sa stávajú vo svetovej ekonomike najnovšou módou, ba až štandardom. Centrálne banky ich zavádzajú s cieľom motivovať komerčné banky, aby svoju prebytočnú likviditu poskytovali ďalej do reálnej ekonomiky vo forme lacných úverov, čo by malo podporiť ekonomický rast a aj odraz inflácie. Na prvý pohľad to vyzerá ako rozumné riešenie. Skrýva však mnohé nezamýšľané negatívne vplyvy spôsobujúce, že dobrý úmysel má presne opačný efekt. Namiesto lieku sa stávajú otravou. Gro problému spočíva v tom, že komerčné banky nemôžu v plnej miere preniesť zá- porné sadzby na klientov. Tí majú totiž mož- nosť obrátiť sa banke chrbtom v podobe výberu

51 NEXT FUTURE Negatívne sadzby sú viac otravou ako liekom · EKONOMIKA hotovosti. Znižuje to čisté úrokové výnosy bánk pri poklese trhových úrokových sadzieb, za ktoré banky požičiavajú. Ďalším obrovským mínusom pre banky pri nízkych či negatívnych sadzbách je zníženie príjmov z dlhopisových portfólií. Podkopanie ziskovosti bánk cez de facto daň ne- gatívnych sadzieb nemôže mať pozitívny vplyv na ekonomický rast. Zoznam problémov sa tým vôbec nekončí. Veľmi negatívne úrokové sadzby by totiž mohli viesť k narušeniu fungovania peňažných trhov, k re- dukcii likvidity na dlhopisových trhoch a na- miesto očakávania zvýšenia úverovania reálnej ekonomiky by došlo k jeho poklesu. Najmä preto, že banky by pre udržanie ziskovosti mohli byť nútené paradoxne zvyšovať úverové sadzby, čo potvrdzuje ostatný príklad Dánska, kde záporné sadzby centrálnych bánk navyše nepomohli ani k rastu úverovania, práve naopak. Navyše, politika negatívnych sadzieb zvyšuje volatilitu trhov pri raste obáv o zdravie bánk, čo vidieť práve v dnešných časoch. Ak budú turbulencie pretrvávať dlhšie prostredníctvom spätnej reflexivity, môžu podkopať ekonomický sentiment, čo povedie len k obmedzeniu spot- reby domácnosti a investičnej aktivity firiem. Ekonomický výhľady sa v časoch takejto ner- vozity zhoršuje a inflačné očakávania klesajú, čo spôsobuje pokles strmosti výnosovej krivky. Ide o ďalšiu dýku do chrbta bankového sektora, ktorý sa tradične refinancuje lacnejšími kratší- mi zdrojmi a peniaze požičiava za vyššie sadzby odvodené od dlhšieho konca výnosovej kriky. Kompresia tohto rozdielu znova negatívne dopa- dá na ziskovosť bánk. V takomto vystresovanom prostredí vznikajú otázniky nad kvalitou úverového portfólia bánk, kde predovšetkým európske a špeciálne talian- ske banky trápi krízové dedičstvo zlyhaných úverov. Od toho je len krok k otázne dostatočnej kapitálovej primeranosti, kde sa požiadavky re- gulátorov po kríze zvyšovali, aby urobili banky stabilnejšími a odolnejšími voči ďalším krízam. Zvýšiť kapitálovú primeranosť pritom možno do- siahnuť okrem emisie nových akcií, čo sa rovná nariedeniu zisku na akciu a je negatívnym trho- vým signálom, aj formou odpákovávania a obme- dzovania expozície voči rizikovejším aktívam ako úvery. To vytvára riziko pomalšieho ekonomic- kého rastu, ktorý znova spätne systémom Hlavy XXII prehlbuje obavy o stav finančného systému so všetkými negatívami s tým spojenými. Aj preto sa v ostatnom čase dostala na jasné svetlo trhov problematika po kríze populárnych hybridných kontingenčných konvertibilných dl- hopisov bánk, ktorých prudké poklesy cien boli ďalším spúšťačom averzie voči riziku. Môžu byť totiž v prípade poklesu kapitálovej primeranos- ti pod predpísanú úroveň alebo na základe roz- hodnutia regulátora premenené z dodatočného na štandardný akciový kapitál, môže byť zní- žená ich hodnota či odložená splatnosť kupónu, čím hrozia investorom straty, ktoré boli doteraz podceňované. Výpočet protivetrov, ktoré trápia banky, pritom možno rozšíriť o preregulovanosť, ktorá nega- tívne vplýva na zisky napríklad prostredníctvom obmedzenia rizikového biznisu obchodovania na vlastný účet vrátane ďalšej regulačnej neistoty. Mínusom je aj najnovší nemecký návrh, ako po- stupovať pri bankrote štátov – prostredníctvom „klasického trhového princípu“, teda, aby veritelia, najmä banky, ktoré držia štátne dlhopisy, niesli straty. Zároveň by nemali byť ani štátne dlhopisy v bilancii bánk považované za bezrizikové, čo sa rovná nutnosti navyšovania kapitálu alebo obme- dzenia úverovania. Krehký stav bankového sektora šíri nestabilitu do celej ekonomiky. Preto musí byť tento problém rýchlo adresovaný.

52 NEXT FUTURE MAREC 2016 Pri investovaní si nechajte poradiť len od profesionála PRI INVESTOVANÍ SI NECHAJTE PORADIŤ LEN OD PROFESIONÁLA Investičných príležitostí je dnes mnoho. Okrem akcií a cenných papierov je možné investovať do zlata, drahých kameňov, nehnuteľností atď. Nie všetky investície, nie vždy a nie všade však prinesú aj želaný profit. Dobre sa orientovať v odvetví dokáže väčšinou len človek so skúsenosťami a vzdelaním. Napriek tomu sa stále nájde dosť laikov – rozumkárov, ktorí sú presvedčení, že problematike dokonale rozumejú. To, že sa mýlia, väčšinou ukáže až čas. Neodborník vám ale v skutočnosti môže dať len jedinú dobrú radu: „Pri investovaní sa zásadne obracajte na profesionálov.“ Ponúkame vám pohľad skúseného investičného manažéra – Jakuba Křivana, ktorý pracuje v správcovskej spoločnosti C-QUADRAT Kapitalanlage AG na pozícii Director of Sales pre Česko a Slovensko. Autor: Redakcia NF Foto: Jakub Křivan Čo vás priviedlo k finančníctvu a investičnému poradenstvu? Ako dlho pracujete v tejto oblasti? V tejto oblasti pracujem už 10 rokov, a priviedla ma k nej moja mladícka zvedavosť – využiť ponúknutú šancu a zistiť, ktorá práca bude zároveň aj mojou vášňou v živote.  Čo ste sa za ten čas naučili, resp. čo vám táto práca priniesla? Táto práca, resp. skôr ľudia, ktorých som vďaka tejto práci stretol, mi dali a dávajú veľmi veľa. Naučil som sa, že nie je dôležité to, čo robíte, ale ako to robíte, nie je to o tom, čo vidíte, ale ako sa na veci pozeráte. Snažím sa mať čo najviac spokojných klientov, keďže si myslím, že spokojný klient je tá najlepšia obchodná stratégia zo všetkých.  Vedeli by ste spresniť oblasť pôsobenia vašej spoločnosti? Aký druh aktív spravujete?  C-QUADRAT je medzinárodne pô- sobiaci správca aktív, ktorý chce pre

53 NEXT FUTURE svojich investorov kontinuálne a tr- valo docieľovať rast. Na dosiahnutie tohto cieľa zvyknú staviť manažéri fon- dov vo Viedni a v Londýne na kvan- titatívne a diskrečné Absolut a Total produktov – rôzne investičné stra- tégie a prístupy riadenia, ako aj od- borné znalosti rôznych špecialistov. Spoločnosť bola založená v roku 1991, od roku 2006 kótuje na Frankfurtskej Return stratégie. Inštitucionálni ako aj privátni investori už roky dôverujú našej expertíze. C-QUADRAT ponúka svojim klientom širokú paletu investičných

54 NEXT FUTURE MAREC 2016 Pri investovaní si nechajte poradiť len od profesionála burze cenných papierov a od mája 2008 na Viedenskej burze cen- ných papierov. Máme zastúpenie vo Viedni, Londýne, Frankfurte, Ženeve a Jerevane a sme aktívni v 19 kraji- nách v Európe a Ázii. Aký servis poskytujete svojim klientom? Vedeli by ste byť konkrétnejší? Tým, že naša klientska báza je širo- ko diverzifikovaná (od retailových klientov až po privátne bankovníc- tva a asset managementy) musí byť aj servis individuálny, pretože každý typ klienta/investora má svoje špeci- fické potreby. Akým spôsobom získavate klientov a v akých oblastiach väčšinou pôsobia (vaši klienti)? Vo finančnej branži je extrémne silná konkurencia, nestačí mať len dobrý produkt, musíte dať klientom určitú pridanú hodnotu a taktiež budovať klientske vzťahy dlhodobo založené na vzájomnej dôvere. Na začiatku bola akvizícia nových klientov ťažká, pokiaľ ale už máte referencie a dobre Investície do ktorých oblastí by ste svojim klientom odporúčali najviac a naopak, kde by ste ich vyslovene varovali? V tomto roku očakávame, že predo- všetkým dva investičné ciele získajú na význame: flexibilita a udržateľ- nosť. Vďaka nízkym úrokovým sa- dzbám a neistej situácii na akciových trhoch je veľa investorov zneistených. Preto sa bude aj v roku 2016 flexibil- ne a neomylne reagovať na jednotli- vé trendy na trhoch. Ďalšou veľkou témou z môjho pohľadu je udrža- teľnosť. Stále viac investorov je sen- zibilnejších a pozerajú sa presnejšie na to, kde a ako sú zainvestované ich peniaze. Mojim klientom vždy radím diverzifikáciu a aktívny manažment.  Čo považujete vo svojom vlastnom živote za najlepšiu investíciu?  Za moju najlepšiu investíciu v živote považujem investíciu do môjho vzde- lania, pretože to mi umožňuje pohy- bovať sa ďalej v biznise a dosahovať stále vyššie méty. postavený „game plan“, veľa nových klientov si vás vyhľadá samo. Naši klienti, ako som už spomínal, sú in- vestičné platformy, IFAs, privátne bankovníctva, penzijné fondy, po- isťovne, asset managementy, family offices atď. Aký bude podľa vás rok 2016 z pohľadu investičných príležitostí? Zmení sa niečo oproti uplynulému roku? Aj v roku 2016 je na akciových tr- hoch možná jazda  na horskej dráhe. Volatilita výrazne vzrástla ako pri ma- kroekonomických vývojoch, tak aj pri menách, resp. cenách surovín. Musíme si zvyknúť na to, že tento trend bude pokračovať. Podľa aktuálnych prognóz by sa malo dariť americkým blue chi- pom, všeobecne dobre sa šance na vý- nos dávajú akciám z technologického a zdravotného priemyslu.  Čo sa týka tzv. investičných „bublín“ na trhu, bude sa ich počet v novom roku zvyšovať? Ak áno prečo, čím je to zapríčinené a čo to následne spôsobí? Vďaka lacným peniazom na trhu a neriešeným štrukturálnym nedo- statkom sa budú opätovne tvoriť bub- liny na trhu, čo bude vyvolávať a už aj vyvoláva nervozitu a veľké kolísanie na akciových trhoch.  Myslím, že spokojný klient je tá najlepšia obchodná stratégia zo všetkých. Nie je dôležité to, čo robíte, ale ako to robíte, nie je to o tom, čo vidíte, ale ako sa na veci pozeráte. Aj v roku 2016 je na akciových trhoch možná jazda na horskej dráhe. Vďaka lacným peniazom na trhu a neriešeným štrukturálnym nedostatkom sa budú opätovne tvoriť bubliny na trhu. Klientom vždy radím diverzifikáciu a aktívny manažment. 

55 NEXT FUTURE Pri investovaní si nechajte poradiť len od profesionála Emócie sú pri investovaní zlým poradcom Behavioral economics (behaviorálna ekonomika) kombinuje disciplíny psychológie a ekonomických vied na vysvetlenie, ako a prečo ľudia robia zdanlivo iracionálne a nelogické rozhodnutia, keď investujú, šetria alebo si požičiavajú peniaze. Najdôležitejší hardvér, ktorý dokáže zvládnuť neuveriteľne veľký príval informácií, je náš mozog. Od- hadom je približne stotisíc rokov starý. Náš softvér, teda naše myšlienky a emócie, oveľa mladšie nie sú. Pre ľahšie pochopenie sa pokúsme nazerať na mozog z pohľadu programátora, ktorý pred stotisíc rok- mi niekde v afrických stepiach bol nútený vyvinúť robustný program pre našich predkov. Požiadavka bola jednoduchá, ale pritom zložitá zároveň a znela: „Prežiť!“ Našťastie boli spracované informácie porovnateľne prehliadnuteľné. Tam, kde mozog nedisponoval dostatočnými informáciami, aby urobil rozhodnutie, prišli k nasadeniu prvé jednoduché „programy“, aby aj v prípade neistoty (napr. kamarát alebo nepriateľ?) bolo dosiahnuté rozhodnutie (bojovať alebo utiecť). Program našich predkov bol dobrý a zabezpečil až do našej prítomnosti zotrvanie nášho druhu. Nanešťastie je svet našej prítomnosti nerovnomerne komplexný ako ešte pred sto, tisíc alebo stotisíc rokmi. Zatiaľ čo aktuálne smartfóny majú viac počítacej kapacity ako Apollo 13 spred 40 rokov, mu- síme si my vystačiť ešte stále s rovnakými programami. Nemôžeme sa teda čudovať, keď náš mozog občas vyprodukuje správu „fatal error“ a mentálna strata dát ohrozuje taktiež náš majetok. V prípade ľudského mozgu vlastníme dva, sčasti konkurenčné a sčasti spolupracujúce softvérové systémy: jedna časť mozgu pracuje empiricky, bazíruje na faktoch, ale bohužiaľ pomalšie, pričom dru- há časť mozgu pracuje sekvenčne, rýchlo, ale bohužiaľ nepresne a niekedy povrchne. Znalosť o našom „duševnom mŕtvom uhle“ je najúčinnejším liekom, ako urobiť lepšie finančné roz- hodnutia. Jedna z možných vakcín je investičný prístup zakladajúci sa na pravidlách. Tým sú myslené stratégie, ktoré bazírujú na jasných a premyslených stratégiách a ktoré nás majú ochraňovať pred sebou samým – našimi emóciami. Koniec koncov sú emócie práve v turbulentných burzových časoch extrémne zlým poradcom. Autor: Jakub Křivan Foto: archív autora

56 NEXT FUTURE MAREC 2016 BANKY A POISŤOVNE · V marci môže nastať „refinančné zemetrasenie“ V MARCI MÔŽE NASTAŤ „REFINANČNÉ ZEMETRASENIE“ Autor: Ján Beracka Banky na trhu s úvermi na bývanie čaká pravdepodobne horúca jar. Ani v prípade klientov, s ktorými banky uzavreli zmluvu o úvere na bývanie, nemusí byť nič isté. Zákon o úveroch na bývanie totiž od 21. marca tohto roku znižuje poplatok za predčasné splatenie. Refinancovanie úveru sa tak stáva zaujímavou možnosťou a banky musia o klienta bojovať. za poskytnutie nového úveru. Ak je úver od nového veriteľa s novým nižším úrokom, spolu so všetkými poplatkami, výhodnejší ako súčasná ponuka, refinancovať sa oplatí. So zmenami nesúhlasili banky ani prezident Úpravu, ktorá zavádza strop na po- platky za predčasné splatenie vo výške jedného percenta, kritizoval prezident Andrej Kiska, ktorý navrhoval strop vo výške jedného percenta z novely odstrániť. Vzhľadom na ďalšie usta- novenia rovnakého paragrafu má to- tiž podľa neho novela nejasné znenie. Poslanci sa však s názorom prezidenta nestotožnili a Kiskom vetovaný zákon schválili v pôvodnej podobe. Ešte zásadnejšie výhrady má Slovenská banková asociácia (SBA). „Poslaneckému návrhu nepredchá- dzala odborná diskusia a navrhova- telia nepredložili ani analýzu vplyvov takejto regulácie. V tejto téme sme sa rozhodli ukázať, akú podobu mohla mať takáto štúdia,“ uvádza SBA. Alternatívou k cenovej regu- lácii podľa SBA môže byť riešenie používané v Nemecku, Dánsku či vo Fínsku. Tieto krajiny používajú systém „spravodlivých nákladov“. Poplatok sa v Nemecku tvorí na zá- klade všetkých nákladov vzniknu- tých s predčasným splatením. Tento Kľúčové v tomto prípade je usta- novenie zákona, ktoré hovorí, že spotrebiteľ má právo počas doby trvania úverovej zmluvy svoj dlh splatiť pred lehotou. Zákon stano- vuje, že banka má právo žiadať od klienta uhradenie skutočných nákla- dov priamo súvisiacich so žiadosťou o predčasné splatenie, tieto náklady však nesmú prekročiť 1 % predčasne zaplatenej sumy úveru na bývanie. Maroš Ovčarik, výkonný riaditeľ portálu Finančný kompas, upozorňu- je, že v minulosti sa výška poplatku za predčasné splatenie pohybovala aj na úrovni štyroch až piatich percent. Vysoké poplatky spojené so splatením pôvodného úveru tak mohli spôso- biť, že ponúkané podmienky v novej banke neboli dostatočne výhodné na to, aby sa klientovi refinancovanie oplatilo. Refinancovanie môže a nemusí byť výhodné Pri posudzovaní výhodnosti refi- nancovania by mal každý spotrebiteľ pamätať na to, že poplatok spojený so žiadosťou o predčasné splatenie úveru nie je jediný, ktorý je potreb- né v procese refinancovania uhradiť. S refinacovaním úveru totiž vznikajú aj ďalšie náklady. Poplatky spojené s katastrom sa vyšplhajú na 74 eur a zahŕňajú zria- denie záložného práva a vystavenie listu vlastníctva. S ďalšími náklad- mi sa spája vypracovanie znalecké- ho posudku, ak ho banka vyžaduje. Banka si tiež môže účtovať poplatok

57 NEXT FUTURE V marci môže nastať „refinančné zemetrasenie“ · BANKY A POISŤOVNE poplatok sa môže vyrátať aj ako roz- diel medzi neuhradenými úrokový- mi výnosmi a aktuálnym výnosom akceptovanej alternatívnej investície. Systém „spravodlivých nákladov“ po- važuje SBA za vhodnejšiu alternatívu. z praxe v zahraničí vyplývajú viaceré dôsledky cenovej regulácie. Prvým je nárast predčasné- ho splácania úverov na bývanie. V čase nízkych úrokových sadzieb, teda napríklad v súčasnosti, je to Vplyvy cenovej regulácie SBA upozorňuje, že podobný sys- tém cenovej regulácie, ktorý zavá- dza novelizovaný zákon, funguje napríklad vo Francúzsku, v Belgicku či Taliansku. SBA upozorňuje, že Možná úspora na mesačnej splátke pri refinancovaní úverom s nižšou úrokovou sadzbou. (v percentuálnych bodoch) Rozdiel úrokovej sadzby (pôvodná mínus nová) 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 5 1,24 2,47 3,67 4,85 6,01 7,15 8,27 6 1,48 2,93 4,36 5,75 7,12 8,45 9,77 7 1,72 3,40 5,03 6,63 8,20 9,73 11,22 8 1,95 3,85 5,70 7,50 9,26 10,97 12,63 9 2,18 4,30 6,36 8,36 10,30 12,18 14,01 10 2,41 4,75 7,01 9,20 11,31 13,36 15,34 11 2,64 5,19 7,65 10,02 12,31 14,51 16,64 12 2,87 5,63 8,28 10,83 13,28 15,64 17,91 13 3,09 6,06 8,90 11,62 14,23 16,74 19,14 14 3,32 6,48 9,51 12,40 15,17 17,81 20,34 15 3,54 6,91 10,11 13,17 16,08 18,86 21,50 16 3,76 7,32 10,71 13,92 16,97 19,88 22,64 17 3,97 7,73 11,29 14,66 17,85 20,87 23,74 18 4,19 8,14 11,87 15,38 18,71 21,85 24,82 19 4,40 8,54 12,43 16,10 19,55 22,80 25,86 20 4,61 8,94 12,99 16,80 20,37 23,73 26,88 21 4,82 9,33 13,54 17,48 21,17 24,63 27,87 22 5,03 9,72 14,08 18,16 21,96 25,52 28,84 23 5,24 10,10 14,62 18,82 22,73 26,38 29,78 24 5,44 10,48 15,14 19,47 23,49 27,22 30,70 25 5,64 10,85 15,66 20,11 24,23 28,05 31,59 26 5,84 11,22 16,17 20,74 24,96 28,85 32,46 27 6,04 11,59 16,68 21,36 25,67 29,64 33,30 28 6,24 11,95 17,17 21,96 26,36 30,40 34,13 29 6,43 12,30 17,66 22,56 27,04 31,15 34,93 30 6,63 12,65 18,14 23,14 27,71 31,89 35,71 Zdroj: FinancnaHitparada.sk Splatnosť úveru (v rokoch)

58 NEXT FUTURE MAREC 2016 BANKY A POISŤOVNE · V marci môže nastať „refinančné zemetrasenie“ nezanedbateľné pozitívum pre klien- ta. Víťazmi v tejto situácii sú predo- všetkým finanční sprostredkovate- lia, pre ktorých to znamená nárast ziskovosti. Ďalším dôsledkom je rast úroko- vej sadzby. „Predčasné splatenie pred uplynutím fixácie predstavuje v eko- nomickom zmysle opciu. Tá dáva klientovi možnosť využiť ju a veriteľo- vi povinnosť ju zrealizovať. Otázkou zostáva, aká vysoká je cena tejto opcie a či sa premietne do sadzieb,“ upozor- ňuje SBA. Takýto vývoj má za sebou napríklad taliansky trh. „V Taliansku v čase prijatia zákona stúpli úrokové sadzby na nové úvery s jednoročnou SBA očakáva, že cenová regulácia na Slovensku vyvolá „pomerne veľ- ký záujem o refinancovanie starších úverov“. Ten by mali podporovať aj finanční sprostredkovatelia. Cena za opciu na uplatnenie predčasného splatenia je pomerne nízka vzhľadom na to, že sadzby úverov na bývanie sú na histo- rickom minime. Z krátkodobého hľadiska sa tak cena opcie nemusí podľa SBA v úrokových sadzbách prejaviť. Rovnako by mohli byť z krátkodobého hľadiska relatív- ne populárne. Tento stav sa zmení, keď sa skončí obdobie nízkych úro- kových sadzieb. až päťročnou fixáciou, oproti nemec- kým dočasne o takmer jeden percen- tuálny bod,“ uvádza SBA s tým, že ide o cenu opcie. Tretím dôsledkom je snaha bánk o obmedzenie úverov na bývanie s fixnou úrokovou sadzbou. Čím je doba fixácie vyššia, tým je riziko pre banky vyššie. Zavedenie stropu však podľa SBA nemusí automaticky zna- menať zrušenie hypoték s fixovanými sadzbami, prípadne zásadnejší od- klon od ich poskytovania. „Jedným z možných vysvetlení je, že sa ban- kám podarilo zahrnúť do úrokovej sadzby celú cenu opcie,“ uvádza SBA vo svojej štúdii. Ak sa 4 % úročenie zmení na 1,5 %, úspora na mesačnej splátke vyzerá nasledovne: Pri hypotéke vo výške 20 000 eur a  splatnosti 20 rokov pôvodná splátka: 121,20 eura nová splátka: 96,51 eura úspora na mesačnej splátke: 24,69 eura (20,37 p. b.) Pri hypotéke vo výške 20 000 eur a  splatnosti 30 rokov pôvodná splátka: 95,48 eura nová splátka: 69,02 eura úspora na mesačnej splátke: 26,46 eura (27,71 p. b) Pri hypotéke vo výške 100 000 eur a  splatnosti 20 rokov pôvodná splátka: 605,98 eura nová splátka: 482,55 eura úspora na mesačnej splátke: 123,43 eura (20,37 p. b.) Pri hypotéke vo výške 100 000 eur a  splatnosti 30 rokov pôvodná splátka: 477,42 eura nová splátka: 345,12 eura úspora na mesačnej splátke: 132,3 eura (27,71 p. b) Zdroj: FinancnaHitparada.sk

59 NEXT FUTURE V marci môže nastať „refinančné zemetrasenie“ · BANKY A POISŤOVNE Predčasne splatiť je možné aj zadarmo V rovnakom paragrafe (§ 18 zákona o úveroch na bývanie), ktorý ustanovuje jednopercentnú hranicu pre poplatok za predčasné splatenie úveru, sa nachádzajú napríklad aj výnimky z tohto pravidla. Veriteľ nemôže požadovať od spotrebiteľa akýkoľvek poplatok, ak predčasné splatenie úveru na bývanie nepresiahne výšku 20 % v lehote jedného mesiaca pred dňom výročia uzavretia zmluvy o úvere na bývanie. Tiež musí byť splatenie bez poplatku v prípade, že predčasnú splátku klient robí pri uplynutí doby fixácie alebo pri zmene úrokovej sadzby. Spotrebiteľ má taktiež právo raz ročne urobiť predčasnú splátku bez úhrady poplatkov a nákladov, ak ide o úver na bývanie s variabilnou úrokovou sadzbou, pri ktorom nedošlo k zmene úrokovej sadzby. Dôsledky cenovej regulácie na jednotlivé subjekty Pozitívny vplyv Negatívny vplyv Klienti Vyššia mobilita Vyššia konkurencia Zníženie splátok v čase nízkych úrokových sadzieb Nárast úrokových sadzieb v dôsledku započítania opcie na predčasné splatenie Možné obmedzenie fixovaných sadzieb Banky Vyšší počet predčasne splácaných hypoték Rast úrokového rizika Uprednostňovanie variabilných sadzieb a kratších fixácií Štát Vyššia mobilita Vyššia konkurencia Vyššia finančná nestabilita veriteľov a aj klientov (dôsledok prechodu k variabilným sadzbám a krátkym fixáciám) Sprostredkovatelia Vyššie obraty v dôsledku vyššej mobility klientov Zdroj: SBA podľa Study on the costs and benefits of different policy options for mortgage credit

60 NEXT FUTURE MAREC 2016 Budúcnosť digitálneho bankovníctva Zdroj a foto: Tatra banka Rýchlo sa rozvíjajúce technologické trendy a očakávania klientov doslova nútia bankové inštitúcie prinášať jednoduché a zároveň používateľsky atraktívne riešenia. Vývojári prijímajú nové výzvy a neustále pracujú na vylepšovaní aplikácií, ktoré uľahčujú život klientom bánk. Príkladom toho je mobilná aplikácia Tatra banky, ktorá za svoj dizajn a funkcionality získala už niekoľko prvenstiev. Aplikácia Tatra banka za posled- ný rok priniesla mnohé užitoč- né funkcionality. K minuloročným top releasom patrila optimalizácia aplikácie aj pre inteligentné hodin- ky, ktorú Tatra banka priniesla ako prvá banka na Slovensku, čím po- tvrdila svoje líderstvo v inováciách. Aplikácia  umožňuje skontrolovať si zostatok na bežnom účte a zo- znam posledných pohybov cez Apple Watch a  inteligentné hodinky s ope- račným systémom Android Wear. Najväčšou výhodou bankových mobilných aplikácií je, že svoj inter- netbanking máte so sebou 24 hodín denne 7 dní v týždni. Už nie ste od- kázaný na návštevu pobočky, lebo väčšinu vecí vybavíte cez mobil ke- dykoľvek a kdekoľvek. Pozreli sme sa preto na užitočné funkcionality aplikácie Tatra banka, ktoré šetria čas a zároveň zvyšujú bezpečnosť. Online manažment kreditných a debetných kariet Službu od jej spustenia využilo už niekoľko tisíc klientov. V aplikácii Tatra banka si môžete podľa potreby bezplatne spravovať debetné a kredit- né platobné karty. Nájdete tu detailné informácie o svojich platobných kar- tách a pohyboch na nich. Taktiež si môžete nastaviť maximálnu výšku BUDÚCNOSŤ DIGITÁLNEHO BANKOVNÍCTVA tb_app2_2_205x297_0216.indd 1 25.2.2016 11:49

61 NEXT FUTURE Budúcnosť digitálneho bankovníctva denných limitov na kartách, konkrét- ne napríklad, ak nepoužívate platbu na nákupy na internete, môžete si tento limit znížiť aj na 0 eur. V prípa- de potreby aplikácia obsahuje aj mož- nosť platobné karty blokovať. Zmena všetkých týchto nastavení je bezplat- ná, Tatra banka aj týmto spôsobom zvyšuje bezpečnostné opatrenia. Zaujímavou funkcionalitou onli- ne manažmentu kariet je spravova- nie kontinentov, na ktorých je možné používať platobné karty. Ako použí- vateľ aplikácie môžete sám rozhod- núť o tom, na ktorých kontinentoch bude vaša platobná karta fungovať. Napríklad, ak bežne necestujete do krajín Ázie či Afriky, použitie pla- tobnej karty na týchto kontinentoch v aplikácii Tatra banka jednoducho nepovolíte. Takto vďaka pár klikom eliminujete možnosť neoprávnené- ho použitia falzifikátu vašej karty v zahraničí. zamestnanca a zamestnávateľa. Môžete tiež spravovať prichádzajú- ce push notifikácie, ktoré informu- jú o dôležitých udalostiach, ako sú nezrealizovanie prevodného alebo trvalého príkazu, zmena nastavenia povoleného prečerpania a mnohých ďalších. Aktuálne môžete prichádza- júce notifikácie napríklad cez noc vypnúť, resp. podržať, aby vás neru- šili počas spánku. Vylepšením prešlo aj zdieľanie pohybov, ktoré viacerí klienti využí- vajú v prípadoch, ak niekomu potre- bujú poslať potvrdenie o zrealizovaní platby. Odteraz môžete exportovať pohyby na účte vo formáte .pdf, .txt, .xml alebo v .csv formáte a zároveň ich môžete zaslať priamo z aplikácie na ľubovoľný e-mail. Aplikáciu Tatra banka 2.5 nájde- te priamo v aplikačných obchodoch Google Play alebo App Store. O jej ďalších funkcionalitách si môžete prečítať na www.tatrabanka.sk. Na výber z bankomatu vám dnes stačí pár klikov Výber z bankomatu mobilom Tatra banka uviedla v auguste 2014. Odvtedy využitie služby narastá. „Pri jednotlivých klientoch vidí- me, že výber z bankomatu si naozaj obľúbili. Niektorí funkcionalitu od jej spustenia využili dokonca viac ako 400-krát. Čiže ide o takmer dennodenné využívanie,“ približuje používanie výberu mobilom Lukáš Mochňák, vedúci oddelenia rozvoja mobilných aplikácií a webov. Výber mobilom má niekoľko vý- hod – výber si viete pripraviť v mo- bile už cestou k bankomatu, pri samotnom bankomate tak strávite len niekoľko sekúnd, nemusíte no- siť peňaženku a mobil nezabudne- te v bankomate ako platobnú kartu. Vyberanie z bankomatu mobilom je zároveň bezpečnejšie, než používa- nie platobnej karty. Počas výberu z bankomatu mobilom nedochádza ku skenovaniu údajov z karty, záro- veň na klávesnici zadávate jednorazo- vý číselný kód vygenerovaný apliká- ciou a nevyužívate PIN k platobnej karte. Práve to vám pomôže vyhnúť sa skimmingu. Čo prináša nový release aplikácie Tatra banka 2.5 Pred pár dňami Tatra banka oznámi- la nový release aplikácie Tatra banka 2.5, ktorý priniesol nové možnosti v rámci používateľského rozhrania. Po novom si môžete nastaviť domov- skú stránku podľa vašich potrieb. Widgety si na domovskej obrazovke môžete pridávať, odstraňovať alebo meniť ich poradie. Ďalšou novinkou je DDS graf, ktorý prináša detailné grafické rozdelenie finančných príspevkov

62 NEXT FUTURE MAREC 2016 NA SOCIÁLNYCH SIEŤACH ČÍHAJÚ HROZBY NA ĽUDÍ AJ FIRMY Sociálne siete v súčasnosti výrazne hýbu spoločnosťou. V súkromí tieto siete znamenajú výborný komunikačný kanál, pre firmy je to výborná príležitosť na vlastnú prezentáciu a komunikáciu so súčasnými aj potenciálnymi zákazníkmi. Samozrejme, má to háčik, pretože aj na sociálnych sieťach číhajú nástrahy. Platí to pre firmy aj pre súkromné kontá. Pozor na aktivitu na sociálnych sieťach Žiadny používateľ sociálnej siete by nemal pod- ľahnúť pocitu, že sociálna sieť je priestorom pre delenie sa o dôverné či príliš osobné informácie. Sociálna sieť nie je spovednica a na to by mal každý používateľ myslieť, a informácie, ktoré na sociálnej sieti zverejní, považovať do istej miery naozaj za verejné. Práve na ľudí, ktorí sú ochotní poskyto- vať informácie o sebe na sociálnych sieťach, číha- jú v tomto prostredí nástrahy, keďže sa tieto údaje dajú zneužiť. „Ľudia by si mali uvedomiť, že je to verejný priestor. Bezpečnostné opatrenia na sociálnej sie- ti síce chránia používateľa pred ostatnými členmi sociálnej siete, ale človek si musí uvedomiť, že čo- koľvek, čo na sociálnu sieť vloží, je verejné, pretože zverejnená informácia je aj napriek bezpečnost- ným nastaveniam dostupná minimálne majiteľom sociálnej siete,“ vysvetľuje Michal Ondrovič, expert Oddelenia vývoja kanálov ČSOB. Jednou z nástrah je sociálne inžinierstvo. Prostredníctvom takýchto aktivít sa neopatrný používateľ môže stať obeťou podvodu. „Sociálny inžinier“ sa totiž pokúša vylákať citlivé informácie tým, že pôsobí dôveryhodne, môže sa vydávať za známeho či príbuzného. „Prostredníctvom sociál- nej siete môžu takto od človeka vymámiť peniaze, pokojne aj malú sumu, pričom môžu použiť rôzne triky. Napríklad pošlú link so žiadosťou o kliknutie naň a zaslanie príspevku prostredníctvom podvod- nej stránky,“ opisuje možné praktiky podvodníkov Michal Ondrovič. Vytváranie podvodných stránok môže skutoč- ne byť návnadou pre neopatrných používateľov so- ciálnej siete. To potvrdzuje aj Slovenská banková asociácia (SBA) s tým, že by bolo zbytočné robiť si ilúzie o morálnom profile útočníkov. „Podvodníci nemajú zábrany ani pri ľudskom zúfalstve. Po ne- dávnom ničivom zemetrasení v Nepále humanitár- ne organizácie spustili na najrozšírenejšej sociálnej BANKY A POISŤOVNE · Na sociálnych sieťach číhajú hrozby na ľudí aj firmy Autor: Ján Beracka

63 NEXT FUTURE sieti oficiálnu zbierku na pomoc pri odstraňovaní dôsledkov. Dary bolo možné zaplatiť platobnou kartou. Paralelne sa však objavili podvodné žiados- ti o príspevok pre postihnutú oblasť. Podvodníci tak získali údaje o kartách z rôznych kútov sveta, na základe ktorých potom z účtov odchádzali vyš- šie sumy ako bol zamýšľaný dar,“ varuje SBA. Podvodom prostredníctvom falošnej stránky môže používateľ moderných technológií prísť na- príklad aj o prihlasovacie kľúče do internetbankin- gu a útočníkovi sa môže otvoriť cesta k osobným účtom svojej obete. Tento druh útoku, takzva- ný phishing, je za- ložený na tom, že útočník presvedčí dôveryhodným vý- zorom falošnej stránky svoju obeť, aby do nej za- dala prihlasovacie údaje. Týmto spôsobom k nim získa prístup a následne ich zneužije. Odkaz na podvodnú stránku môže obeť dostať aj prostred- níctvom sociálnej siete. Objavujú sa pritom útoky aj na bankové apliká- cie. VÚB banka upozorňuje, že útočník sa snaží zís- kať údaje prostredníctvom nového druhu phishingu. Nebezpečný odkaz dostáva klient prostredníctvom SMS a tá ho presmeruje na falošnú stránku.   Problémy môžu mať aj firmy Pre útočníka nie sú zaujímavé nevyhnutne iba kontá súkromných osôb. Sociálni inžinieri útočia napríklad aj na profily spoločností na sociálnej sieti Facebook. Útočník sa pri nich snaží od svojej obete vylákať heslo do tejto sociálnej siete. „Na firemné Facebook konto za- šle správu, v ktorej tvrdí, že firma po- užila jeho fotogra- fiu, a tým porušila jeho autorské práva. Správa taktiež obsahuje url adresu, ktorá má smerovať na danú fotografiu. V skutočnosti je však administrátor firemného Facebook účtu presmerovaný na falošnú stránku, ktorá vyzerá, ako keby šlo o Facebook. Ak si to obeť nevšimne a do stránky vloží svoje prihlasova- cie meno a heslo, útočník ich okamžite získa a už mu nič nebráni v tom, aby prevzal plnú kontrolu nad Facebook kontom vašej firmy,“ varuje spoloč- nosť ESET. Firemný účet slúži na prezentáciu firmy a do- tvára obraz spoločnosti v očiach verejnosti. Strata kontroly nad účtom môže teda firmu významne poškodiť. „Útočník mô ž e p o z í s k a- ní hesla na vašom Facebooku propa- govať svoje výrob- ky alebo webové stránky, na ktorých je umiestnená in- zercia, vďaka ktorej zarobí. Prípadne môže týmto spôsobom šíriť na so- ciálnej sieti škodlivý kód,“ hovorí Ondrej Kubovič, špecialista na digitálnu bezpečnosť zo spoločnosti ESET. „Jeho cieľom je finančný zisk, vašou stratou však bude narušenie dobrého mena spoločnosti,“ do- dáva Kubovič. Konkrétne prípady, s ktorými sa spo- ločnosť ESET stretla, majú spoločné to, že správy, ktoré firmy dostali, boli písané v českom jazyku. „Ako preventívne opatrenie odporúča ESET fir- mám venovať sa zvyšovaniu bezpečnostného pove- domia svojich zamestnancov. Tí by nemali bezhla- vo klikať na akékoľvek odkazy, ktoré im prídu či už cez Facebook správu, alebo e-mailom,“ uvádza firma. O tom, že kybernetické útoky sú reálnym rizi- kom svedčí napríklad aj to, že na slovenskom trhu je možné sa pro- ti kybernetickým útokom poist iť . V prípade firiem je opäť dobré hovoriť so svojimi zamest- nancami o týchto rizikách. Tí by mali byť zdravo podozrievaví a neklikať na úplne všetko, čo sa im na obrazovke počítača objaví. Firme totiž môžu spôsobiť veľké škody. Na sociálnych sieťach číhajú hrozby na ľudí aj firmy · BANKY A POISŤOVNE Neopatrní používateľ môže prostredníctvom sociálnej siete prísť napríklad o prihlasovacie údaje k bankovému účtu. Sociálne siete by používatelia nemali považovať za súkromný priestor.

64 NEXT FUTURE MAREC 2016 BANKY A POISŤOVNE · Podnikatelia si môžu poistiť majetok aj zodpovednosť PODNIKATELIA SI MÔŽU POISTIŤ MAJETOK AJ ZODPOVEDNOSŤ Autor: Ján Beracka S podnikaním sa spája mnoho rizík a zrejme to nikdy inak nebude. Žiadna poisťovňa podnikateľa či spoločnosť nezbaví rizika prípadného neúspechu. Sú však aj nástrahy, proti ktorým sa v rámci podnikania dá poistiť v poisťovni. Poistiť je možné pomerne veľa aspektov súvisiacich s podnika- ním. Poisťuje sa majetok, procesy aj zodpovednosť za škodu. Taktiež aj rôzne náhodné škodové udalosti, ktoré by mohli ohroziť chod firmy. Spoločnosti majú podľa skúsenos- tí poisťovní obavy z okolností, ktoré nemôžu ovplyvniť, a taktiež o stavby. „V poistení majetku sa najčastejšie dojednáva poistenie stavieb, hnuteľ- ných vecí, teda prevádzkových zaria- dení a zásob pre prípad poškodenia poistenej veci živelnými nebezpečen- stvami,“ hovorí Milan Janásik, hovor- ca spoločnosti Generali. Prírodné faktory však hrajú v po- istení pre podnikateľov prvé husle. „Záujem podnikateľov o poistenie kon- krétnych rizík ovplyvňuje niekoľko faktorov. Za najrozhodujúcejší z fak- torov je možné považovať prebiehajúce klimatické zmeny a následne vzniknu- té prírodné katastrofy. Z toho vyplýva najčastejšie využitie poistenia živel- ných rizík, ako sú povodeň, záplava a víchrica v poistení majetku,“ hovorí alebo za škodu na veci pri liečení pacientov. Poistenie kryje aj náklady nevyhnutné k právnej ochrane. Ďalší poistný produkt tohto druhu sa týka vybraných profesií. Do tejto kategórie spadajú advokáti, účtovníci, audítori, tlmočníci, znalci či naprí- klad vydavateľstvá. Poistenie zodpo- vednosti je však určené aj finančným sprostredkovateľom či architektom. Ďalšou kategóriou je poistenie zodpovednosti za škodu, ktorú spôso- buje zamestnanec zamestnávateľovi. „Keďže každý zamestnanec zodpo- vedá za škodu, ktorú spôsobí svojmu zamestnávateľovi, odporúčame toto poistenie všetkým zamestnancom. Zamestnávateľ môže žiadať náhradu škody až do štvornásobku priemernej mesačnej mzdy zamestnanca,“ hovorí Janásik. Predsa sa však objavujú po- volania, pre ktoré sú škody spôsobené zamestnávateľovi častejšie ako v iných profesiách. „V poistení zodpovednosti zamestnanca za škodu spôsobenú za- mestnávateľovi sa najčastejšie stretá- vame so škodami na motorových vo- zidlách a potom nasleduje poškodenie hovorkyňa Allianz – Slovenskej pois- ťovne Lucia Muthová. Svoje miesto má však aj poistenie proti krádeži. Druhou často sa objavujúcou ka- tegóriou je poistenie, ktoré sa neviaže na majetok, ale na zodpovednosť za spôsobenú škodu. „V poistení zod- povednosti za škodu si podnikate- lia poisťujú škody spôsobené svojou podnikateľskou činnosťou na zdraví a majetku iných osôb a zodpovednosť za škodu z titulu vlastníctva nehnu- teľnosti, prípadne špecifické riziká profesií a odvetví, v ktorých podni- kajú,“ hovorí Janásik. Poistenie zodpovednosti Poistení zodpovednosti za škodu je viacero druhov a naozaj závisí od vykonávanej profesie, prípadne od poskytovanej služby. Napríklad po- skytovatelia zdravotnej starostlivosti majú zákonnú povinnosť uzatvoriť si povinné zmluvné poistenie zod- povednosti za škodu. Poistenie kryje zodpovednosť lekárov a zdravotníc- kych pracovníkov za škodu na zdraví

65 NEXT FUTURE Podnikatelia si môžu poistiť majetok aj zodpovednosť · BANKY A POISŤOVNE tovaru – buď pri preprave, alebo pri manipulácii s tovarom v skladoch,“ uvádza hovorkyňa Komunánej po- isťovne Daniela Šulcová. „Dôležité však je vedieť, že poistenie pri výkone povolania spravidla nekryje škodu zo zodpovednosti zamestnanca za zve- renú hotovosť, tovar, ceniny, zásoby materiálu alebo iné hodnoty, ktoré je povinný vyúčtovať, ak tieto prevzal na základe dohody o hmotnej zodpoved- nosti,“ dopĺňa. Z poistenia je tak vy- lúčené napríklad manko pokladníčky. „Je dôležité povedať, že poistka kryje škodu, ktorú zamestnanec spôsobil neúmyselne pri výkone svojho povo- lania,“ dodáva Šulcová. Poistenie hnuteľných vecí Štandardne sa hnuteľné veci poisťujú opäť proti živelným katastrofám, ale taktiež proti vandalizmu, vlámaniu, odcudzeniu stavebných častí, ale aj zrúteniu lietadla napríklad s nákla- dom. K tomuto poisteniu sa viaže aj poistenie rizika zastavenia prevádz- ky. „Ak si poistník dojedná v poist- nej zmluve poistenie hnuteľných vecí, stavebných častí. „Taktiež pre prípad poškodenia alebo zničenia poistenej veci vodou z vodovodných zariadení,“ hovorí Daniela Vlčková, hovorkyňa Wüstenrot poisťovne. Environmentálne škody Podnikatelia sa taktiež povinne musia zabezpečiť pred vznikom environmen- tálnych škôd, keďže túto povinnosť sta- novuje zákon (359/2007 Z. z.). „Účelom je zabezpečiť finančné krytie nákladov na odstránenie prípadných environ- mentálnych škôd spôsobených pre- vádzkovou činnosťou na chránených druhoch a chránených biotopoch, na vode alebo pôde,“ hovorí Muthová. Pri práci s nebezpečnými lát- kami tak je potrebné mať zadné dvierka. „Použitie tohto poistenia je vhodné pre každý podnikateľský subjekt, ktorý nakladá s potenciálne nebezpečnými látkami. Primárne pre spoločnosti podnikajúce v oblasti odpadového hospodárstva, narábania s nebezpečným odpadom, chemic- kého priemyslu, prevádzkovateľov zdrojov znečisťovania ovzdušia a po- dobne,“ hovorí Milan Janásik. Finančné krytie tohto druhu však podnikateľský subjekt nemusí riešiť prostredníctvom poistenia. Rozhodnúť sa môže napríklad aj pre depozit v ban- ke alebo bankovú záruku. Výluky Súčasťou každej poistnej zmluvy sú okolnosti, ktoré sú dôvodom na to, aby poisťovňa nevyplatila poistné plnenie. Je preto dôležité dôkladne poznať podmienky zmluvy. Konanie nikdy nesmie byť úmyselné, poiste- nie nie je účinné napríklad pre škody vzniknuté zamorením, pri teroristic- kých útokoch, revolúciách či vojne. Každý druh poistenia má v zmluve stanovené to, aké okolnosti poistné plnenie vylučuje. prevádzkových zariadení pre prípad poškodenia poistenej veci živelný- mi nebezpečenstvami, má možnosť si ako nadstavbu poistiť prerušenie prevádzky z dôvodu vecnej škody,“ hovorí Janásik. „Predmetom poiste- nia je ušlý zisk a stále náklady alebo zvýšené náklady,“ dopĺňa. Väzba na majetok je v prípade po- istenia prerušenia prevádzky rozho- dujúca. „Poistením je možné pokryť len prerušenie prevádzky, ktoré je spôsobené majetkovým poškodením, pričom táto škoda musí byť krytá majetkovým poistením. Jednoducho povedané, prerušenie prevádzky je kryté len ako následok majetkovej škody,“ hovorí Lucia Muthová. Budovy Aj poistenie budov kryje množstvo živelných katastrof. Požiare, povodne, zásahy bleskom, krupobitie či silnejšie zemetrasenie sú niektoré z okolnos- tí, proti ktorým sa dá budova poistiť. Taktiež poisťovňa poisťuje napríklad riziko kolízie s dopravným prostried- kom, vandalizmus či odcudzenie Foto: Stockfresh

66 NEXT FUTURE MAREC 2016 BANKY A POISŤOVNE · Poisťovne bojovali s podvodmi aj v roku 2015, často ide o autá POISŤOVNE BOJOVALI S PODVODMI AJ V ROKU 2015, ČASTO IDE O AUTÁ Autor: Ján Beracka Aj v roku 2015 odhalili poisťovne viacerých klientov, ktorí sa pokúšali fingovať škodové udalosti a urobiť si z poistného krytia zárobkovú činnosť. Poisťovacie spoločnosti sa však, pochopiteľne, nespoliehajú na tvrdenia klientov a poistné udalosti prešetrujú. Najviac poistných podvodov pritom poisťovne registrujú pri poistení automobilov. Poisťovne ročne preverujú stov- ky až tisícky poistných udalostí, väčšinou sa likvidácia podozrivej udalosti končí tak, že poisťovňa po- istné plnenie neposkytne, pretože takýto nárok vyhodnotí ako neo- právnený. „V prípade podozrenia na podvod dokazujeme, že nie je mož- né, aby sa poistná udalosť stala tak, ako tvrdí klient. A často sme trafili klinec po hlavičke, lebo iba päť per- cent z takýchto prípadov sa odvolá,“ hovorí Daniela Šulcová, hovorkyňa Komunálnej poisťovne. Podobnú skúsenosť má za rok 2015 aj Allianz – Slovenská poisťovňa. Až 91 % z pre- šetrovaných podozrivých poistných udalostí označila poisťovňa ako po- kus o podvod. V prípade neživotné- ho poistenia to bolo 93 %, v prípade životného poistenia 59 %. Odhaľovanie poistných podvo- dov je, samozrejme, veľmi dôležité následne musela navyšovať poistné,“ hovorí Vojtech Kosík, vedúci skupiny špeciálnych činností v Allianz. Poisťovne hĺbkovo prešetrujú Ak poisťovňa nadobudne podozre- nie, že konkrétna udalosť by mohla byť poistným podvodom, prizýva k vyšetrovaniu rôznych znalcov, kto- rí zisťujú, ako hlásená škoda vznik- la. „Po identifikovaní podozrenia na poistný podvod poisťovňa zadá šet- renie detektívnej kancelárii. Taktiež sú využívaní znalci z odboru cestnej dopravy, strojárstva či stavebníctva. Po zistení nekalej činnosti klienta je spis podstúpený orgánom činným v trestnom konaní,“ hovorí Šulcová. „V rámci životných poistiek zisťujeme všetky možné dostupné skutočnosti pre poisťovňu, ale dôležité je to aj pre štandardného klienta, ktorý s tým naoko nemá nič spoločné. „Na výpla- ty ‚podvodných‘ poistných udalostí by totiž doplatili predovšetkým naši poctiví klienti, pretože poisťovňa by pre vyplácanie neoprávnených plnení Foto: Stockfresh

67 NEXT FUTURE Poisťovne bojovali s podvodmi aj v roku 2015, často ide o autá · BANKY A POISŤOVNE ohľadom vzniku a priebehu poistnej udalosti a taktiež využívame kontrol- né osobné lekárske prehliadky a vy- šetrenia,“ dopĺňa. Vyšetrovanie je skutočne podrob- né, poisťovne sa pritom opierajú aj o moderné technológie. Napríklad spoločnosť Allianz využíva na odha- ľovanie podvodov aj softvér pochádza- júci z Izraela. „Táto špičková techno- lógia dokáže rozlíšiť vedomé klamstvo od iného stresu na základe vrstvenej analýzy hlasu. Výrazne nám pomáha pri odhaľovaní podozrivých prípadov, a to najmä pri navýšení vzniknutej škody, čo je najčastejší prípad spôso- bu páchania podvodu v privátnom poistení majetku. Minulý rok sme vďaka tejto technológii odhalili poku- sy o podvod za viac ako 65-tisíc eur,“ spresňuje Jaroslava Zemanová z pois- ťovne Allianz. Poisťovne skutočne využívajú množstvo analytických postupov, kto- ré páchanie podvodov sťažujú. „Pri vozidlách sa využíva diagnostika dát z dopravnej nehody a preverovanie kľúčov, pri majetkových škodách sa sledujú satelitné snímky a využíva- jú sa hydrometeorologické apliká- cie,“ informuje poisťovňa Generali. Technologický pokrok však pokračuje, a to znamená, že sa rozširujú aj mož- nosti poisťovní. „V budúcnosti sa pri odhaľovaní nekalých praktík môže osvedčiť aj používanie dronov, ktoré by mohli poistený objekt preveriť zo vzdu- chu,“ dodáva poisťovňa Generali. Objavujú sa aj prípady, že niek- torí ľudia sú podvodníci už pri úplne prvej návšteve poisťovne. „Niektorí klienti sa takýmto konaním dopúš- ťajú podvodu už pri upisovaní rizika (takzvaný underwriting fraud)... Vo viacerých prípadoch sme po potvrdení podozrenia podali trestné oznámenie, vozidiel. „Najviac podozrivých prí- padov sme zachytili v rámci poistenia vozidiel – v havarijnom i povinnom zmluvnom poistení, ktoré tvoria viac ako polovicu zo všetkých šetrených prípadov a aj najväčšie celkové hod- noty odhalených podvodov,“ uvádza spoločnosť Allianz. Prevahu špeku- latívnych pokusov súvisiacich s auto- mobilmi potvrdzujú aj údaje spoloč- nosti Generali. „Najviac podozrivých prípadov sme zachytili v rámci po- istenia vozidiel – v havarijnom i po- vinnom zmluvnom poistení, ktoré tvoria viac ako polovicu zo všetkých šetrených prípadov a aj najväčšie cel- kové hodnoty odhalených podvodov,“ uvádza spoločnosť Generali, ktorá sa opiera o údaje za obdobie od januára do septembra minulého roku. Poistné podvody pritom majú rôznu podobu. Napríklad za vinníka si klienti vyberajú osobu, s ktorou sa poznajú a s tou spíšu zápis, pričom poškodenie im spôsobilo iné vozidlo. Klienti sa okrem toho pokúšajú od poisťovne získať poistné plnenie aj za poškodenia vozidla, ktoré sa stalo už skôr. Klienti taktiež hlásia tie isté ško- dy v rôznych poisťovniach, prípadne si montujú na vozidlo poškodené diely, ktoré potom hlásia poisťovni. Rovnako sa objavujú úmyselné poškodenia vozidiel pri dopravnej nehode, ktoré majú buď prekryť star- šie poškodenie, alebo ktorých cieľom je preplatiť poistné plnenie z havarij- nej poistnej zmluvy a aj z poistenia finančnej straty. „Zaznamenali sme niekoľko prípadov, keď motorové vozidlá krátko po vzniku poistenia úmyselne spôsobili kolíziu, pričom sa na základe odborného technic- kého šetrenia podarilo tento úmysel preukázať,“ upozorňuje poisťovňa Generali. pretože poisťovací podvod, spáchaný aj v štádiu pokusu, je trestným činom. Páchateľovi v prípade preukázania viny hrozí trest odňatia slobody až do osem rokov,“ vysvetľuje Vojtech Kosík s tým, že poisťovne uplatňujú ochran- né opatrenia už pri uzatváraní poist- nej zmluvy s klientom. Poisťovne však v prípade pod- vodov čelia aj koordinovaným sku- pinám ľudí. „Skupiny zaoberajúce sa poistnými podvodmi sú dobre organizované. V prípade, že pois- ťovňa zameria pozornosť na určitý typ nehodového deja, v dôsledku ktorého dochádza k zvýšenej frek- vencii vzniku škody, veľmi rýchlo sa prispôsobia a následne sa zmení ich orientácia,“ hovorí Daniela Šulcová. „Pri životných poistkách ide predo- všetkým o rodinné klany alebo skupi- ny blízkych známych z okolia, alebo ešte zo školy. Častým usvedčujúcim faktorom je spoločný lekár,“ dopĺňa. V rámci životného poistenia sa často objavujú pokusy o poistné pod- vody s drobnými úrazmi. Poisťovňa Allianz v roku 2015 zaznamenala najmä fiktívne poranenia mäkkých tkanív, ale zaznamenala aj pokus o získanie odškodnenia za fiktívny operačný zákrok. Problémové autá Veľké množstvo poistných udalos- tí poisťovne avizujú pri poistení Väčšina pokusov o poistné podvody sa týka poistenia automobilov, časté sú aj pokusy spojené s úrazmi.

68 NEXT FUTURE MAREC 2016 SLOVENSKÁ SPORITEĽŇA OPÄŤ OCENILA NAJÚSPEŠNEJŠÍCH EXTERNÝCH PARTNEROV Dňa 4. februára 2016 sa uskutočnilo slávnostné odovzdávanie ocenení TOP externý partner Slovenskej sporiteľne za rok 2015. Na podujatí v bratislavskom hoteli Double Tree by Hilton si ceny prevzalo desať spoločností s najvyšším objemom poskytnutých úverov. Trojica najlepších Zlatý externý partner – Fincentrum Strieborný externý partner – PARTNERS GROUP SK Bronzový externý partner – OVB Allfinanz Slovensko BANKY A POISŤOVNE · Slovenská sporiteľňa opäť ocenila najúspešnejších externých partnerov Ďalšou kategóriou bolo ocene- nie Najproduktívnejší partner v oblasti sprostredkovania úverov v roku 2015, ktoré získal BROKER SERVICE GROUP. Skokanom roka sa stal Global Finance, člen skupiny Winners Group. K šiestim spoloč- nostiam, ktoré v uplynulých rokoch získali Certifikát kvality, sa pridali INSIA SK a Smart Brokers. Ocenenie bolo udelené aj najlep- ším obchodníkom, ktorí si vybrali Slovenskú sporiteľňu za banku číslo jedna a sprostredkovali najväčší ob- jem úverov z ponuky našej banky. V deň oceňovania bola spracovaná aj historicky prvá žiadosť cez Partner Portal – nový elektronický nástroj určený špeciálne pre spoluprácu s ex- ternými partnermi. Slávnostný večer spestrilo vystúpenie skupiny Čarovné ostrohy.

69 NEXT FUTURE FÍNSKY ZRUB ALEBO MUROVANÝ DOM NA KĽÚČ S POZEMKOM PRI GOLFE OD 190 000 € Pri kúpe domu s pozemkom pri golfe - bonus členstvo v golfovom klube 0903 624 421 0903 987 320 www.inlinesro.sk www.golftatry.sk

70 NEXT FUTURE MAREC 2016 Adrián Kocsis – Úspešný riaditeľ musí mať pevnú vôľu a aktívny prístup

71 NEXT FUTURE Adrián Kocsis je ďalší z radu mimoriadne úspešných riaditeľov pôsobiacich v spoločnosti Allianz-SP, a. s. Pri svojej práci veľmi šikovne využíva moderné technológie, ktoré ho spolu s húževnatosťou a disciplínou bývalého športovca posúvajú veľmi rýchlo vpred. Ponúkame vám jeho recept na úspech. Adrián Kocsis – Úspešný riaditeľ musí mať pevnú vôľu a aktívny prístup Autor: redakcia NF Zdroj a foto: Allianz-SP, a. s. Kedy ste začali pracovať v oblasti poisťovníctva a financií? Ako ste tento sektor vnímali na začiatku svojej ka- riéry a ako sa naň pozeráte dnes? Začínal som v roku 2009 a môžem povedať, že pod- statný rozdiel je najmä v komunikácii. V mojich začiatkoch som musel každý deň podávať svojmu riaditeľovi kompletnú správu o mojom pracovnom dni. Dnes sám riadim 70-členný tím ľudí, a to aj pomocou moderných technológií. Práve tie mi v podstatnej miere zjednodušujú prácu, ale aj po- máhajú k lepším pracovným výsledkom. Pomocou Google si napríklad môžeme s kolegami synchro- nizovať naše kalendáre a na zlepšenie komunikácie bežne využívame aj funkcie smartfónov i tablety. Dnes, na rozdiel od minulosti, je prostredníctvom rôznych technológií možné ľudí omnoho rýchlejšie a efektívnejšie riadiť aj motivovať. Moja generácia vníma práve aj možnosť vyu- žívať rozmanité výdobytky modernej doby aj pri svojej práci, ako zaujímavú príležitosť a výzvu. ADRIÁN KOCSIS ÚSPEŠNÝ RIADITEĽ MUSÍ MAŤ PEVNÚ VÔĽU A AKTÍVNY PRÍSTUP –

72 NEXT FUTURE MAREC 2016 Adrián Kocsis – Úspešný riaditeľ musí mať pevnú vôľu a aktívny prístup Urýchľujeme tým procesy, zjednodušuje nám to získavanie informácií. Eventuality, ktoré sa nám otvárajú pri využívaní rôznych aplikácií, onli- ne vylepšení, sociálnych sietí atď., fungujú na generáciu mladých manažérov dokonca aj moti- vačne. Jednoducho, „baví“ nás s nimi pracovať. Nehovoriac o tom, že sú veľmi ľahko dostupné kaž- dému z nás. Vnímate moderné technológie ako nápomocné aj pri komunikácii s klientom? Viete vďaka nim po- vedzme poskytnúť lepší servis? Samozrejme. Aj v tomto prípade nám to pomáha urýchliť celý proces a taktiež, ako som už spomí- nal, aj získavať informácie. Dnes už má takmer každý človek svoj profil na sociálnych sieťach. Verejne tam informuje o svojich záujmoch, aj o tom, kam chodí na dovolenku, o skutočnosti, či má rodinu a deti a o mnohých ďalších veciach. Sú to vlastne verejne prístupné informácie. My vďaka tomu, ešte predtým, ako klienta oslovíme, máme informácie, s ktorými sa dá ďalej pracovať. Máme predstavu o tom, čo je vhodné mu ponúk- nuť. Lepšie rozumieme jeho potrebám a môžeme mu takpovediac ušiť ponuku na mieru. Klientom predávame produkty, ktoré majú pre neho sku- točne význam a nezaťažujeme ich zbytočnosťami, ktoré nepotrebujú. Je to opäť aj časová úspora. Ešte nedávno to také jednoduché nebolo. Ak sme svoju prácu chceli robiť dobre, museli sme život klienta analyzovať pri osobnom stretnutí, vyťaho- vať z neho citlivé informácie a pod. Momentálne si vie klient neživotné poistky dokonca vyriešiť aj sám – online cez internet. Bez ohľadu na to, či ide o poistenie jeho domu, alebo auta. Pri životnom poistení je však stále potrebná asistencia a pora- denstvo finančného agenta či poradcu. Dnes už v našej spoločnosti ponúkame dokonca aj mož- nosti poskytnutia úveru. Ak chcete klientovi skutočne kvalifikovane pora- diť, zrejme na to nestačí len mať o ňom informácie. Je nevyhnutné dokonale poznať produkt, novinky na trhu a ďalšie veci. Akým spôsobom sa vy a vaši kolegovia vzdelávate? Ako vám v tom pomáha Allianz? V poisťovni Allianz sa môžeme popýšiť prepracova- ným systémom školení, ktorý u nás trvá až tri roky. Podobný model nikde inde na Slovensku nenájde- te. Do vzdelávania spolupracovníkov sa investuje neustále. Poskytujeme odborné tréningy, po kto- rých absolventi získavajú certifikáciu. Mladí ľudia si dnes neplánujú kariéru na celý život a my sme radi, ak sa nám podarí vychovať manažérov, ktorí

73 NEXT FUTURE Adrián Kocsis – Úspešný riaditeľ musí mať pevnú vôľu a aktívny prístup budú pre nás prínosom aspoň na istý čas. Allianz však v každom prípade poskytuje certifikované vzdelanie, ktoré určite každý dokáže zhodnotiť na trhu práce. Vedeli by ste konkrétnejšie opísať, ako vyzerá na- príklad prvý rok spolupracovníka spoločnosti Allianz? Ako je zabezpečený jeho kariérny rast? Počas prvých deviatich mesiacov je náš spolupra- covník vedený k tomu, aby sa priamo orientoval na potreby klienta. My mu vytvoríme podmienky, aby sa stal špecialistom v investovaní, riešení rizík či hypoték. Po týchto deviatich mesiacoch dostanú tí ambicióznejší šancu prejsť manažérskou školou, kde vyfiltrujeme tých najšikovnejších, s ktorými môžeme rátať do budúcna ako s manažérmi. Aké konkrétne úspechy si na svoje „konto“ môžete pripísať vy osobne? So svojím tímom som dokázal vytvoriť najvyššiu produkciu na Slovensku. Súčasne som vychoval štyroch top manažérov, ktorí patria vo svojej oblas- ti medzi desiatich najlepších na Slovensku. Je prí- jemné, keď človek najprv zaúča nováčikov a neskôr vidí, že sa z nich stali vynikajúci poisťovací experti. Vy ste bývalý športovec. Čo ste si zo športu pre- niesli do finančného biznisu? Venoval som sa kulturistike a v začiatkoch mojej kariéry (v poisťovníctve) mi to veľmi pomohlo. Zo športu som si určite „zobral“ veľmi dôležitú vlast- nosť, a tou je vytrvalosť. Človek môže mať talent, vedomosti či zručnosti, ale keď nie je dostatoč- ne vytrvalý, tak toho nakoniec aj tak veľa nedo- siahne. S vytrvalosťou podľa mňa úzko súvisí aj disciplinovanosť. Sú vo vašom živote aj momenty, keď sa zo svojej práce tešíte rovnako ako vás niekedy tešili vaše športové úspechy – víťazstva? Čo si vážite najviac? V poisťovníctve pracujem už dlho a zažil som veľ- mi veľa poistných udalostí. Riešil som rozmanité prípady od zlomenín, trvalých následkov i úmrtia. Nebolo to vždy jednoduché. V takej chvíli som rád a hrdý na to, že pracujem pre serióznu poisťovňu, ktorá nemá problém plniť si svoje záväzky. Mám veľmi dobrý pocit najmä z toho, že až pri 95 % po- istných udalostiach, ktoré som riešil, prebehlo aj bezproblémové plnenie. Žiaľ, keď som v minulosti spolupracoval s inou spoločnosťou, mal som omno- ho horšie skúsenosti. Zo všetkého najviac ma však teší uznanie ľudí, ktorí ocenia, že som im poradil dobre. Stáva sa, že mi ľudia zavolajú a poďakujú, pretože poistka, kto- rú sme spolu uzavreli, im v ťažkej chvíli značne po- mohla. Veľmi si to vážim. Najšťastnejší som teda práve vtedy, keď vidím, že klient je spokojný. Ako vidíte svoju budúcnosť? Chcel by som nadviazať na predchádzajúce úspe- chy. Rád by som vychoval aj ďalších úspešných ľudí. Túžim aj naďalej robiť s mladými ľuďmi a ukázať im, že vieme zabezpečiť klientom kva- litnú a potrebnú službu. Poskytovanie finančných služieb, ako aj samotné poisťovníctvo určite nie je jednoduchá práca, no určite sa vypláca správať sa k ľuďom férovo. Aby sme sa o poisťovníctve nerozprávali len v sú- vislosti s vážnymi, dokonca smutnými udalosťami, vedeli by ste na záver našich čitateľov aj pobaviť humornou príhodou, ktorá sa stala počas vašej profesionálnej kariéry? Veľmi ma rozosmiala jedna príhoda, ktorú zažil člen môjho tímu. Môj obchodník mal napláno- vané pracovné stretnutie s jednou staršou paňou. Išlo o zmeny týkajúce sa poistnej zmluvy. Keďže sme nemali telefonický kontakt, šiel priamo na jej adresu. Súčasťou našej práce je mať čo najviac informácií o človeku, s ktorým sa máme stretnúť a rovnako to tak bolo aj v tomto prípade. Ona však nášho kolegu hneď vo dverách predbehla a pre- kvapila tým, že vedela takmer všetko o ňom. Ako sa volá celým menom, koľko má rokov i veci z jeho súkromného života. Obchodník bol, pochopiteľ- ne, zaskočený. Nakoniec vysvitlo, že pani s ktorou mal prebrať jej poistenie, je veštkyňa. Či už mala táto pani naozaj také skvelé veštecké schopnosti, alebo sa aj napriek svojmu veku dokázala zorien- tovať v moderných technológiách rovnako dobre ako my – omnoho mladšia generácia, už táto prí- hoda nehovorí.

74 NEXT FUTURE MAREC 2016 JANUÁROVÁ REDAKČNÁ RADA SA NIESLA V DUCHU EKONOMICKÝCH PROGNÓZ Autor: Jana Ondrejka Foto: Simona Oswaldová REDAKČNÁ RADA · Januárová redakčná rada sa niesla v duchu ekonomických prognóz Hlavné slovo na prvom tohtoročnom zasadnutí redakčnej rady mali najmä ekonomickí analytici, ktorí pre nás zhodnotili rok 2015 a upozornili na udalosti, ktoré nás čakajú v tomto roku 2016. Zasadnutie sa konalo v priestoroch Crystal Clubu v Eurovei.

75 NEXT FUTURE Januárová redakčná rada sa niesla v duchu ekonomických prognóz · REDAKČNÁ RADA Úvodné slová na januárovom za- sadnutí redakčnej rady finančné- ho magazínu NEXT FUTURE teda patrili ekonomickým analytikom. Medzi kľúčové udalosti tohto roku budú, podľa ich slov, rozhodne patriť aj voľby. Zaujímavé sú nielen voľby u nás na Slovensku, ale z celosvetové- ho pohľadu najmä voľby prezidenta Spojených štátov amerických. Horúcou témou a hrozbou je aj eventuálny roz- pad Schengenu či neustále pribúdajúce problémy Európskej únie. Prítomní ekonomickí analytici nám ponúkli aj svoj pohľad na predpokladaný vývoj spomínaných politicko-ekonomických udalostí a načrtli aj možné dôsled- ky. Svojimi vyjadreniami rozprúdili medzi prítomnými zapálenú a dlhú diskusiu. Viac sa o uvedených témach môžete dočítať na portáli www.nextfu- ture.sk. o distribúcii poistenia a zákon o úveroch na bývanie. Viac si k uvede- ným témam môžete prečítať na strán- kach magazínu NEXT FUTURE aj na našom portáli www.nextfuture.sk. Našim členom ešte raz ďakujeme za skvelú celoročnú spoluprácu a veľ- mi sa tešíme na nové podnety v roku 2016. Prajeme všetkým veľa úspechov a radostných okamihov. Ďalšie témy, ktoré redakcia NEXT FUTURE ponúkla členom redakčnej rady na prediskutovanie: y y Očakávané zásadné udalosti v roku 2016 z pohľadu poisťovní a bánk y y Označovanie a propagácia poist- ných produktov y y Zavedenie jednotnej oblasti platieb SEPA y y Poistné produkty vhodné pre podnikateľov y y Produkty a úvery pre podnikateľov a iné právnické osoby y y Privátne bankovníctvo

76 NEXT FUTURE MAREC 2016 Výber nesprávnych stravovacích návykov môže do veľkej miery ovplyvniť, či budeme tráviť život v čakárni u lekára, alebo na miestach, ktoré si sami vyberieme. Jedlo je pre naše telo základné palivo, preto treba vyberať obozretne. Zorientovať sa však v pretlaku informácií, ktoré nám dnešná doba internetu, blogov a sociálnych sietí ponúka, môže byť zložité. Autor: Marek Mittaš CESTA ZA ZDRAVÍM SA ZAČÍNA NA TANIERI! Prečo sa vlastne nestravujeme zdravo? Chceme sa stravovať zdravo. Teda aspoň to väčšina z nás tvrdí. Ale dodržiavať rady odborníkov o tom, čo nám škodí, je čoraz zložitejšie. Doktor Peter Minárik z Poradne pre obezitu, výživu a zdravý životný štýl ONLIFE hovorí, že existujú štyri dôvody, prečo sa zdravo nestravuje- me: „Nesprávne stravovacie návyky, snaha o telesné pôžitky, výživové mýty a slabá vôľa vytrvať.“ Posledný bod – slabá vytrvalosť, je zrejme naj- pálčivejší problém, tam si ale musí pomôcť každý sám. My sa dnes po- kúsime vyvrátiť niektoré výživové LIFESTYLE · Cesta za zdravím sa začína na tanieri! Foto: Stockfresh

77 NEXT FUTURE Cesta za zdravím sa začína na tanieri! · LIFESTYLE mýty a nepravdy, a uviesť ich na pra- vú mieru. Existujú dôvody meniť stravovacie návyky? Jednoznačná definícia zdravého stra- vovania neexistuje. Je však mnoho spôsobov, ako si prostredníctvom stravy poskladať vlastnú mozaiku zdravého a dlhého života. Prečo však meniť naše stravovanie? To je otázka. Dnes nechceme používať mobilné te- lefóny s anténou, ale krásne a moder- né smartfóny. Veda pokročila nielen v technike, ale aj vo výskume stravo- vania, a tak pravda, ktorú nám hovo- rila stará mama, že chlieb s masťou Zlatoš Turnerová, expertka na opti- málnu výživu a funkčnú kondíciu. Jedným dychom však dodáva, že exis- tuje iba jedna optimálna cesta, a to in- dividualizácia a personalizácia výživy pre každého človeka. Jednoducho po- vedané, čo je dobré pre teba, nemusí byť dobré pre mňa. Každý človek má svoj životný štýl, životosprávu, diag- nózy, bazálny metabolizmus, zvyky, zlozvyky atď., a to všetko sú špecifi- ká, na ktoré treba prihliadať, keď sa snažíme vytvoriť si zdravý jedálniček. Vždy je potrebné používať zdravý ro- zum. Zdravému človeku, ktorý chce schudnúť tri kilogramy, postačí aj pracovník fitnes centra, teda ak chce vyhodiť financie, keďže po zvážení pár informácií by k zmene jedálnička do- spel aj sám. No pri problémoch je vždy dobré v poradenstve o výžive staviť na odborníka, lekára, dietológa či výži- vového špecialistu. Júlis Karabinoš hovorí jasne: „Viete si predstaviť, že by vaše dieťa učil človek, ktorý absolvo- val päťdňový kurz s certifikátom, kto- rý by ho oprávňoval otvoriť si živnosť, vystupovať a správať sa ako učiteľ? V prvom rade to musí byť človek v da- nom odbore vysokoškolsky vzdelaný. Napríklad lekár s príslušnou aprobá- ciou, alebo absolvent prírodovedeckej fakulty s príslušnou aprobáciou, ab- solvent vysokoškolského štúdia ve- decká výživa ľudu, prípadne absolvent FTVŠ s aprobáciou kulturistika a fit- nes. Okrem toho sú dôležité skúsenos- ti a výsledky v praxi. Osobitnou sku- pinou sú však horlivci, ktorí sa snažia byť „na výslní“ za každú cenu. Majú vedomosti, často i vzdelanie, ohuru- jú neznalých vedeckými poznatkami, chrlia články prevzaté zo zahranič- ných zdrojov a následne sa snažia akože odborne zdôvodniť tieto ukrad- nuté názory. Len znalec problematiky a poriadnym kusom rezňa je to pravé, dnes už neplatí. „Náhrada červeného a údeného mäsa, rafinovaných obil- nín a škrobov bez vlákniny a cukrov za hydinu, ryby, rastlinné zdroje biel- kovín, nenasýtené tuky, strukoviny, zeleninu a ovocie ako primárny zdroj sacharidov znižuje riziko kolorek- tálneho karcinómu,“ hovorí o jednej z hlavných zásad zdravého stravova- nia a alternatíve k bežným zvykom Peter Minárik, ktorý sa domnieva, že už na základných školách by sa mal objaviť povinný predmet o zdravej výžive a životospráve. „Je totiž mož- né, že aspoň časť ľudí ignoruje zásady zdravej výživy len preto, lebo o nich veľa (alebo nič) nevie. Správne a ve- decky potvrdené informácie sú zák- ladným opatrením v boji proti výži- vovej nevedomosti. A nevedomosť je živnou pôdou pre šírenie mýtov, po- vier, nepotvrdených obáv a neprávd,“ dodáva Minárik. Komu sa dá veriť...? Záujem ľudí o zdravie naštartovalo aj informačný „boom“, v ktorom sa ťažko orientuje, a ako to chodí, rele- vantné informácie sprevádza aj hmla mýtov či poloprávd. „V ‚trendoch‘ výrazne pretrvávajú dogmy z 80-tych a 90-tych rokov ako napríklad, že ces- toviny sú zdravé, alebo jedzte mnoho ovocia a zeleniny. Vieme, že sacharidy sú pre nás skupina, ktorú treba prísne kontrolovať obsahom, zložením a naj- mä množstvom konzumácie. Takisto ovocie pre vysoký obsah fruktózy by sme mali konzumovať maximálne 1 kus za deň. Zeleninu naopak vo vyš- šom množstve. Tuky a ich tabuizova- nie, to sú len ďalšie mätúce informá- cie. Dnes už vieme, že bez ‚správnych‘ tukov sa naša výživa nezaobíde,“ uvá- dza informácie na pravú mieru Tina

78 NEXT FUTURE MAREC 2016 robiť zásoby. Ak je náš príjem jedla nepravidelný, je to priam katastrofa,“ odkazuje všetkým Janka Trebulová a pridáva ešte jednu malú radu: „Ak chcete schudnúť, stačí malá pozitívna zmena v jedálničku. Napríklad biele pečivo nahradiť celozrnným, pridať viac zeleniny a zmenšiť porcie. Váha sa určite pohne smerom dole. Bude to trvať dlhšie, ale prejaví sa to.“ BIO ako cesta, či reklama? Jedným z moderných trendov v ob- lasti stravovania je, že nielen čo jeme je dôležité, ale aj kvalita samotných potravín. Na výslnie sa preto dostali biopotraviny. Určite nie sú zlou alter- natívou. „Biopotravina by mala byť produkovaná bez chemicky uprave- ných prípravkov a umelých hnojív v rastlinnej výrobe a bez rastových hormónov a antibiotík pri chove hos- podárskych zvierat. Chované by mali byť na pastvinách a ustajnené bez stresu. Bioprodukty (rastliny) rastú pomalšie, resp. normálne (ich rast sa neurýchľuje), majú vyšší obsah suši- ny (nie sú riedené vodou a chemiká- liami), majú výraznejšiu chuť a vôňu,“ hovorí Július Karabinoš. No ich cena mnohých stále odrádza. Našťastie európske a s nimi aj slovenské normy na potraviny sú prísne, omnoho prís- nejšie ako napríklad v Číne, a pre- to sa netreba obávať ani produktov mimo zeleného BIO štítku. „Najviac BIO hodnoty však na Slovensku majú potraviny, alebo suroviny od babičky z dediny, ktorá sama chová sliepky, kozy, kravy, ovce, alebo zo salaša, kde majú zvieratá voľný výbeh a sú cho- vané bez farmakologických ‚dopo- vaní‘,“ hovorí Tina Zlatoš Turnerová. Na Slovensku pritom máme šťastie, že sa pomaly a isto obnovuje kon- trolovaný chov, predaj z dvora, a je pozná, koľko je v ich príspevkoch ne- zmyslov. Všetci títo ľudia mätú verej- nosť „modernými“ poznatkami. Často ide o preklady z angličtiny od autorov, ktorí sa tiež snažia zviditeľniť, vytvá- rajú informačný chaos, a tým vlastne len škodia. Nie každá rada o zdravom stravo- vaní tak smeruje aj k zdraviu. Slepé uličky „zdravého“ stravovania K zmene stravovania ľudí zvyčajne dotlačia dva dôvody. Zdravotné prob- lémy, ale omnoho častejšie je to chuť schudnúť a vyzerať lepšie, prípadne si ustrážiť váhu ešte pred tým ako sa následky obezity prejavia na zdraví. Práve tu striehne aj mnoho nástrah. Nie každá zmena stravovacích ná- vykov môže byť pozitívna. Július Karabinoš vysvetľuje: „Skúsiť jednu z množstva takzvaných zaručených diét, je hlúposť. Za veľkú hlúposť považujem tiež zázračné tabletky. Hlúposťou je aj extrémne chudnutie. Za odborne nepodložené a populis- tické považujem odporúčanie nera- ňajkovať a začať jesť až niekedy okolo poludnia, keď pocítite hlad. A to nie sacharidy, ale len bielkoviny a tuky. Ľudský organizmus potrebuje pre ži- vot všetky živiny v primeranom po- mere. Ten pomer môže byť u jednot- livca odlišný, ale vo všeobecnosti má svoje pravidlá. Som toho názoru, že jesť treba viackrát za deň v menších dávkach. Toto dnes niektorí ‚odbor- níci’ vyvracajú tvrdením, že stačí jesť jedenkrát za deň.“ Zdravé stravovanie by nemalo byť extrémom, obmedzením či aské- zou, skôr správne nastaveným život- ným štýlom, ktorý nás bude baviť, čo najmenej obmedzovať a vydrží nám po celý život. Krátkodobé diéty so zdravým stravovaním nemajú veľa spoločného. Výnimky existujú len v prípade choroby. Janka Trebulová hovorí: „Sú dva druhy diét. Prvá je diéta, kto- rú by mal človek dodržiavať, ak má nejaké ochorenie. V tomto prípade je potrebné si špeciálne upraviť je- dálniček a dodržiavať aj isté obme- dzenia, napríklad diabetik, onkolo- gický pacient, reumatik a podobne. Druhým typom sú ‚škrtiace‘ diéty, ktorých cieľom je rýchlo schudnúť. Tento typ ‚dietovania‘ však môže byť viac kontraproduktívny ako prospeš- ný. Výsledkom môže byť aj zníženie hmotnosti, ale len krátkodobé. Ak sa zdravý človek stravuje s rozumom a počúva svoje telo, neprejedá sa, môže si v malom množstve dopriať všetko a nemusí pritom držať žiadne diéty. Musím ešte podotknúť, že kaž- dá diéta, ktorú držíme, zanecháva na našom organizme negatívum v podo- be spomalenia metabolizmu. Ďalším veľkým prešľapom je, ak pri chudnu- tí prestaneme jesť. To je veľký omyl. Ak chcete schudnúť, musíte jesť! Čím menej budete jesť, tým horšie sa bude chudnúť. Zo začiatku chud- núť budete, no po čase si telo začne POHYB je kľúčový v súčinnosti so stravou. Ak sa budeme zaujímať iba o energiu, ktorú prijímame a nie ktorú vydávame, želanú harmóniu so svojím telom nedosiahneme. Tri základné faktory musia navzájom ladiť: pohyb, strava, spánok, presne v takejto hierarchii priorít. LIFESTYLE · Cesta za zdravím sa začína na tanieri!

79 NEXT FUTURE Cesta za zdravím sa začína na tanieri! · LIFESTYLE TOP 10 Odporúčajú oslovení poradcovia a tréneri Jablko – obsahuje látky, ktoré chránia organizmus pred rakovinou a ochoreniami srdca. Okrem toho je bohaté na vlákninu, ktorá pomáha nášmu tráveniu. A tráviaci trakt je náš najväčší imunitný systém. Brokolica – je bohatá na polyfenoly. Tvoria skupinu hlavných antioxidantov, ktoré ochraňujú bunkové membrány, čím preventívne pôsobia proti vzniku mutácií zapríčiňujúcich rakovinu. Bobuľové ovocie (čučoriedky, černice, maliny, jahody, brusnice) – obsahujú antokyaníny, ktoré pomáhajú udržiavať zdravé cievy. A tiež obsahujú v rôznom množstve procianidín, ktorý chráni pred infekciou. Cherry rajčiny – obsahujú quercetín. Je to látka, ktorá znižuje riziko vzniku rakoviny hrubého čreva. Orechy – sú bohaté na celú škálu vitamínov a minerálov. Podobne ako horká čokoláda majú priaznivý vplyv na náš mozog a nervový systém. Cesnak – je to malý zázrak. Prírodné antibiotikum, pomáha proti rakovine, čistí vnútro, zlepšuje imuni- tu, jednoducho chráni náš organizmus takmer od všetkého zlého. Ružičkový kel – obsahuje veľa vápnika, dôležitých aminokyselín, mangán, ale aj sodík, draslík, horčík, fosfor, tiež síru, chlór, bór, železo, jód, meď, kobalt, zinok, chróm, fluór a striebro a niekoľkonásobne viac vitamínu C ako citrusy. A to nie je všetko. Uhorka – vyplavuje z tela toxíny a dodáva vitamíny. Jednoducho dobrý obchod. Avokádo – obsahuje karotenoidy, flavonoidy, fytosteroly a je jedinečnou kombináciou vlákniny, zdra- vých tukov a mastných kyselín. POHYB je kľúčový v súčinnosti so stravou. Ak sa budeme zaujímať iba o energiu, ktorú prijímame a nie ktorú vydávame, želanú harmóniu so svojím telom nedosiahneme. Tri základné faktory musia navzá- jom ladiť: pohyb, strava, spánok, presne v takejto hierarchii priorít. Zdroj: Pri zostavovaní rebríčka pomohli Janka Trebulová a Tina Zlatoš Turnerová možné kúpiť si kvalitné potraviny priamo pri zdroji. No a kto už ochutnal kura z do- máceho chovu a vie to porovnať so značkou z hypermarketu, žiadne iné štítky kvality nepotrebuje. Na Slovensku máme dostatok chovov pozná rozdiel pri paradajke dopesto- vanej počas sezóny a tej „decembro- vej“ z obchodu. Riešením môžu byť práve sezónne potraviny, ktoré nám v zime dodajú vitamíny. Napríklad siahnuť sa dá aj po tradičnej kvasenej kapuste. domácich zvierat, výrobcovia gene- rujú produkty z kvalitných živočíš- nych tukov, ktoré vo svojej výžive potrebujeme. Takisto lokálna zele- nina a ovocie najmä z južnej oblasti Slovenska má vysokú kvalitu, ak je, samozrejme, pestovaná bez pesticí- dov a iných akcelerantov. Veď každý

80 NEXT FUTURE MAREC 2016 LIFESTYLE · Anketa: Čo možno pokladať za zdravé stravovanie? Anketa: Čo možno pokladať za zdravé stravovanie? Zdravé stravovanie je do veľkej miery alchýmia. Na druhej strane to nemusí byť nič zložité. Hoci sa názory odbornej verejnosti na mnohé otázky rôznia, isté spoločné črty v otázke, čo je pre človeka zdravé, sú známe. NÁZOR MESIACA JANKA TREBULOVÁ, výživová poradkyňa Všeobecne by som povedala, že zdravé je jesť pra- videlne tak, aby potrava bola dostatočne pestrá. Treba dbať na veľkosť porcie. No nezabúdať pritom na dostatočný pitný režim a na aspoň nejaký pohyb. To je 5P, ktoré zabezpečí to správne stravovanie pre vaše zdravie tak, aby ste sa nemuseli vzdať niekto- rých vašich obľúbených potravín a aby ste nemuseli držať nejakú nezmyselnú diétu.

81 NEXT FUTURE Anketa: Čo možno pokladať za zdravé stravovanie? · LIFESTYLE JÚLIUS KARABINOŠ, profesionálny tréner, špecialista na chudnutie TINA ZLATOŠ TURNEROVÁ, expertka na optimálnu výživu a funkčnú kondíciu Už naši prarodičia poznali heslo, že človek nežije, aby jedol, ale je, aby žil. Preto by sme mali jesť tak, aby sme boli zdraví a dobre sa cítili. Základom vyváženého je- dálnička je mať pod kontrolou celkový príjem energie počas dňa a aspoň približne poznať množstvo a pomer živín, z ktorých túto energiu získavame. Vo všeobec- nosti energetický pomer základných živín by mal byť: bielkoviny 25 %, sacharidy 50 %, tuky 25 %. Faktory, ktoré tento pomer môžu ovplyvniť a meniť, sú pohla- vie, vek, hmotnosť, fyzické aktivity, zdravotné aspek- ty, ale i názorové presvedčenie. Zdravý človek by mal mať v jedálničku kvalitné mäso z rôznych zdrojov, vajcia, mliečne výrobky a strukoviny ako zdroje biel- kovín. Komplexné sacharidy získa z celozrnných ce- reálií a výrobkov z nich, ryže, zemiakov a listovej ze- leniny. Jednoduché sacharidy predovšetkým z ovocia. Zdravé tuky z rastlinných olejov, orieškov a semien. Pri vyváženej strave máme spravidla dostatok vlák- niny, vitamínov, makro- a mikroelementov. Dôležitý je príjem tekutín, predovšetkým vody. Stravovať by sme sa mali viackrát za deň v menších hmotnostne pomerne vyrovnaných porciách jedla. Nemôžeme sa snažiť o dlhovekosť len potravinami, ide o životný komplex detailov, na ktoré ešte nepri- šli žiadni vedci. Musíme spomenúť, že potraviny ako hovädzí vývar zo špikovej kosti, ktorý je zá- zračne „ozdravujúci“, by nemal chýbať v jedálnič- ku každého človeka. Cesnak, paradajky, avokádo, ružičkový kel, uhorka, bobuľovité ovocie, spiruli- na, chlorela, kefír, ľanové alebo chia semienka, to všetko sú superpotraviny, ktoré by nemali chýbať vo vašom týždennom jedálničku. Udržať si dobré zdravie je aj otázkou imunity, ktorá „sídli“ v hru- bom čreve. Dostatočnou konzumáciou vlákniny tak určite urobíte výrazný krok vpred. Netreba zabúdať na POHYB, ktorý je kľúčový v súčinnosti so stra- vou. Ak sa budeme zaujímať iba o energiu, ktorú prijímame, a nie ktorú vydávame, želanú harmóniu so svojím telom nedosiahneme. Tri základné fak- tory musia navzájom ladiť: pohyb, strava, spánok, presne v takejto hierarchii priorít.

82 NEXT FUTURE MAREC 2016 LIFESTYLE · Anketa: Čo možno pokladať za zdravé stravovanie? MARTIN ROHÁČEK, osobný tréner, výživový poradca, zakladateľ značky ProFigure DUŠAN PLICHTA, bloger, tréner, ktorý spája gastronómiu so skutočne zdravou výživou Pokladám za zdravé stravovanie také, ktoré dodá telu všetky potrebné živiny pre správny chod or- ganizmu. Aj z hľadiska makronutrientov (bielko- viny, sacharidy, tuky), aj z hľadiska mikrovýživy (vitamíny, minerály, stopové prvky, fytochemiká- lie a podobne). Rád používam príklad stavby. Na stavbe vidíme nižšiu vrstvu pracovníkov (murári, pomocníci a podobne), ktorí robia tú mravenčiu prácu (nosia materiál, stavajú steny a podobne) – to sú tie makronutrienty. Potom máme vyššiu vrstvu pracovníkov (stavbyvedúci, projektanti, manažéri a podobne), ktorí určujú čo a kedy sa má spraviť – to sú tie mikronutrienty. Bez jedných, ani druhých, by stavba nefungovala. Pracovníci by nevedeli, kde majú čo spraviť a kde majú začať, a na druhej strane manažéri by si nešpinili ruky manuálnou prácou. Je dôležitá synergia týchto dvoch vrstiev. Takto by mal človek pristupovať aj k výžive. Základom by mala byť zelenina v kombinácii so zdravými tukmi doplnená o kvalitný proteín. Veľmi dôležitým faktorom je však poznanie vlast- ného tela a vyladenie skladby jedálnička na indivi- duálne genetické predispozície a možné intoleran- cie či alergie.

83 NEXT FUTURE Anketa: Čo možno pokladať za zdravé stravovanie? · LIFESTYLE PETER MINÁRIK, gastroenterológ a obezitológ ZUZANA FREŠO, food blogerka, blogerka roka 2014   Zdravá strava by mala byť zložená z rastlinnej stravy. Nemusí byť cieľom výlučne vegánstvo ale- bo vegetariánstvo. No aj pre ľudí so zmiešaným stravovaním by mala rastlinná výživa prevažovať v pomere dve tretiny a viac. Živočíšna pod jednu tretinu. Je vhodné konzumovať až do 40 % rast- linnej vlákniny, čo dosiahneme konzumáciou as- poň 500 a viac gramov zeleniny. Mali by sme jesť červené mäso nie viac ako 500 gramov do týždňa. Podporuje rakovinu hrubého čreva. Alkoholu by nemalo byť viac ako 20 gramov pre muža a 10 gra- mov pre ženu. Čo je približne dve deci alebo jedno veľké pivo pre muža a polovica pre ženu. Pridať do stravovania ovocie a zeleninu viac ako sme zvyknutí. Čo najviac používať kvalitné su- roviny, ktorých pôvod poznáme. Teda farmárske produkty, bio potraviny a podobne. Vyradiť cukor a obmedziť sladidlá, nepiť sladké nápoje, nejesť vy- prážané a údené jedlá. Tohto sa držím aj ja a sna- žím sa, aby aj moje deti mali tieto návyky.

84 NEXT FUTURE MAREC 2016 FOODBLOGERI. MAJÚ ŠANCU VYVOLAŤ REVOLÚCIU V STRAVOVANÍ? Sú fenoménom dnešnej doby. Prinášajú autentické zážitky, vlastné zistenia a nadšenie, ktorým chcú naštartovať zmenu myslenia Slovákov v oblasti stravovania. Majú však reálne šance uspieť, alebo ide len o ďalší internetový fenomén? Odborné rady, alebo tipy nadšenca? Jedlo je základnou výživou nášho tela, a tak blo- govanie o jedle so sebou prináša aj istý druh vplyvov na zdravie a tým aj vyššiu zodpovednosť v porovnaní napríklad s blogovaním o počíta- čových hrách alebo knižných tituloch. Na cestu blogovania sa vydal už pred desiatimi rokmi aj Martin Roháček, osobný tréner a výživový po- radca, ktorý patrí aj k jednému z priekopníkov foodblogerov u nás. „Keď som sa začal zaobe- rať výživou, ľudia sa zo mňa smiali. Dnes je to obrovský fenomén, ktorý rieši snáď každý člo- vek. Podľa môjho názoru by mal mať foodbloger potrebné vzdelanie a mal by sa vedieť správne orientovať v tejto téme. Na internete však často nevieme, kto sa za daným blogom skrýva, prí- padne vieme, ale nevieme o ňom v podstate nič,“ hovorí Martin, ktorý vidí prínos foodblo- govania v tom, že pomohli túto tému otvoriť, priblížiť ľuďom a ukázať, že je naozaj potrebné ju riešiť. No na druhej strane upozorňuje, že je veľmi veľa informácií na internete, ktoré sú vy- trhnuté z kontextu a je dôležité ich vedieť správ- ne filtrovať. Na internete je možné nájsť často LIFESTYLE · Foodblogeri. Majú šancu vyvolať revolúciu v stravovaní? Autor: Marek Mittaš Foto: Zuzana Frešo (http://www.befresh.sk/)

85 NEXT FUTURE dokonca protichodné informácie, čo mnohých môže zmiasť. Pravdou je, že blogerov s adekvát- nym vzdelaním nie ja až tak veľa, no nájdu sa aj výnimky. „Známa gastroblogerka Silvia Horecká má vzdelanie a po rady si k nej chodia aj majitelia reštaurácií. Inak sa blogeri vzdelávajú väčšinou sami pomocou internetu a kníh,“ hovorí o pra- xi foodblogera Zuzana Frešo a dodáva, že určite netreba veriť všetkému, čo človek na internete nájde. Vždy je dôležité používať aj vlastný rozum. Potešenie a zdravie. Dve zložky dobrého jedla aj blogu V princípe možno rozdeliť blogy o jedle na dve línie. Jedna prináša skúsenosti a zážitky, radí, ako objaviť nové chute, inšpiruje k nových mož- nostiam prípravy jedál, informuje o zaujímavých trendoch. V takomto prípade nie je namieste žiad- na nedôvera. Pokojne skúsite chute, nové postupy a jediným výsledkom na tanieri je, že vám bude, alebo nebude chutiť nový recept, ktorý ste našli. Závažnejšie je to s blogmi, ktoré okrem chutí ho- voria aj o zmene stravovania, zvyčajne k tomu zdravšiemu. Tu už nie je na škodu správna miera obozretnosti. „Najdôležitejšie je pochopenie základov výživy, na ktorých potom uvedomelý a vzdelaný človek môže stavať ďalej a nenechá sa popliesť hocijakým článkom pseudoodborní- kov, ktorí na internete len šíria svoj vlastný ná- zor a vlastnú skúsenosť,“ hovorí Martin Roháček. Preto je dôležité pri zmene stravovacích návy- kov poznať aj širšie súvislosti, spraviť si názor a minimálne sa pozrieť na vzdelanostnú a od- bornú úroveň autora. Či operuje overiteľnými a aktuálnymi informáciami, alebo len vlastnou skúsenosťou. Ideálne je spojenie kvalitných rád o výžive dopl- nené tipmi na nové suroviny, vychutnávanie si jedla a objavovanie gurmánskych rozkoší. To je aj jedným z najhlavnejších cieľov blogov. Priniesť zmenu myslenia pri výbere jedál a surovín, a od kupovania toho najlac- nejšieho prejsť k tomu skutočne vý- živnému a dobrému. Blog netreba brať ako bibliu, skôr ako inšpiráciu Inšpirovať, vzdelávať a zlepšo- vať. Tak možno charakterizo- vať myšlienky, ktoré spájajú cieľ blogerov, ktorí sa rozhodli o zá- ľube v jedle a výžive písať verejne. Foodblogeri. Majú šancu vyvolať revolúciu v stravovaní? · LIFESTYLE

86 NEXT FUTURE MAREC 2016 „Mojím cieľom je robiť osvetu v oblasti športu, najmä fitness, a v oblasti výživy. Nastavovať ľu- ďom správne myslenie a naučiť ich jednoduché princípy, ktoré sa postupne vytratili s rôzne me- niacimi sa trendmi vo výžive,“ hovorí Martin Roháček. Zmena návykov sa tak nemusí týkať len konkrétnych receptúr a stravovacích techník, ale aj pochopenia, že zeleninový šalát je skrát- ka zdravšou alternatívou k vysmážanému rezňu a pomalými krokmi objavovať svet chutí, ktorý nám neškodí. „Najväčší význam vidím, keď mi ľudia spätne píšu, ako vďaka mojim inšpiráciám zmenili doma raňajky, večeru, či už len namiesto instantnej kávy začali piť kávu skutočnú. Takže z môjho pohľadu je to najmä o inšpirácii a uká- zaní príkladu vlastným aktívnym životom, ktorý nie je len o nejakých sójových klíčkoch či níz- kotučnej strave. Myslím si totiž, že je stále veľ- mi veľa zdravého jedla, ktoré je plnochutné, len treba vedieť, ako na to. Musíme spoznať, že nie je chlieb ako chlieb, pečivo ako pečivo a že sku- točné jedlo niečo stojí. Nehovorím, že potrebuje- me nakupovať len v bio obchodoch, kde je podľa mňa aj veľa zbytočných potravín. Skôr ide o to, aby sme sa zamysleli nad kvalitou a spracovaním potravín a vyberali si poctivé ingrediencie,“ vy- svetľuje bloger Dušan Plichta a dodáva, že svo- jou činnosťou chce inšpirovať okolie a podni- kať v zmysle pozitívneho vplyvu na spoločnosť. Takto postavil aj vlastný koncept vylepšených potravín, ktoré aj v malom množstve prinesú zdravú formu energie a zároveň skvelo chutia. Aj LIFESTYLE · Foodblogeri. Majú šancu vyvolať revolúciu v stravovaní?

87 NEXT FUTURE vďaka blogerským aktivitám možno badať od- klon od tvrdenia, že nezdravé veci sú tie chutné a zdravé síce idú dole krkom, ale chuťové bunky nepohladia. Blogeri priniesli zaujímavé a chutné variácie zdravých jedál. „Foodblogovanie je veľ- kým prínosom pre verejnosť. Často sú to práve blogeri, ktorí nájdu novú ingredienciu, prípad- ne vylepšia použitie klasických. Sú to milovníci jedla a varenia, vo svojej vlastnej kuchyni majú priestor na experimentovanie. Dajú si čas s vy- svetlením, prečo je tá-ktorá ingrediencia pre nás dôležitá, prípadne prečo a ako kombinovať suro- viny,“ hovorí o prínose blogov Zuzana Frešo. Revolúcia myslenia je viac evolúcia Postupné kroky prinášajú úspechy. Osveta v oblas- ti stravovania sa už naplno prejavila v záujme ľudí o to, čo jedia. Blogy stáli aj pri zlepšení kávovej kul- túry či znalostiach o vínach. Rovnako sa čoraz viac zaujímame o kvalitu samotných potravín. No blo- gerom to nestačí. Prečo aj, keď sami rozvíjajú vlast- né poznanie a chcú ho sprostredkovať ďalej. Nie radikálne, ale s pôžitkom z jedla. „Mojím cieľom je motivovať ľudí, aby zaradili do svojho jedálnička aspoň jedno ‚raw‘ jedlo denne. To ide ruka v ruke so zvýšením konzumácie surového ovocia a zele- niny. Chcem, aby skúsili vylúčenie bieleho cukru a obmedzenie sladenia vôbec. Rada by som motivo- vala ľudí ku konzumácii kvalitných, čistých a poc- tivých surovín,“ naznačuje smer, ktorým chce ľudí viesť Zuzana Frešo. Jedným zo základov je však pestrosť. Tak ako na stole, tak aj v oblasti informá- cií. Práve tu blogy tiež zohrávajú významnú úlohu. Neukazovať jedinú cestu, ale mnoho možností. Foodblogeri. Majú šancu vyvolať revolúciu v stravovaní? · LIFESTYLE

88 NEXT FUTURE MAREC 2016 JARNÉ ŠPORTY, KTORÉ VÁS NABIJÚ NOVOU ENERGIOU Prichádza čas odložiť lyžiarky do skrine a ohliadnuť sa po športoch, ktoré nás ani na jar nenechajú vysedávať pri televízore. Jar je dokonalou príležitosťou spoznať niečo nové a užiť si naplno športy v prírode. Paintball Prečo je atraktívny práve na jar, keď sa dá hrať aj celoročne? Jarné me- siace ponúkajú extrémne výhodné podmienky na simuláciu skutočné- ho boja. Naháňať sa v kombinéze po vyprahnutej krajine počas leta nie je také atraktívne ako sa sem-tam šmyknúť na blate, prejsť rozmočeným močiarom a podobe. Zároveň netre- ba znášať extrémne teploty. Na jari je zaujímavé aj to, že hoci je už krásne siete a hľadanie „kešiek“, teda akých- si pokladov, maličkostí či vtipných vecí, sa môže začať. Dnes je ich vraj po svete rozmiestnených viac ako dva milióny a pribúdajú ďalšie. Zapnite si GPS a staňte sa tak trochu hľadačom pokladov a dobrodruhom. Užívajte si sám alebo v tíme. Pritom počúvajte spev vtákov a tešte sa z prichádzajúcej jari. Kombinovať môžete beh, lezenie, chôdzu, skrátka je to nová aktivita, ktorej prepadáva čoraz viac ľudí. Geocaching Skvelá jarná zábava, ktorú nám umož- ňujú prežiť moderné technológie v kombinácii s pohybom. Stojí síce za zváženie, či ide o šport, alebo jedno- ducho len o skvelý čas strávený pri zá- bave. V každom prípade v sebe zahŕňa pohyb na čerstvom vzduchu, námahu, niekedy aj krkolomné dobýjanie lesov a výlety na zvláštne a tajomné mies- ta. Stačí sa pripojiť prostredníctvom niektorej z aplikácií do celosvetovej LIFESTYLE · Jarné športy, ktoré vás nabijú novou energiou Autor: Marek Mittaš Foto: Stockfresh

89 NEXT FUTURE slnečno, aj tak nie je príliš horúco a maskáče a ochranné prvky nepred- stavujú záťaž pre telo. Vyrazte proti sebe na dobrodružný jarný boj. Horský bicykel S príchodom jari prichádza konečne aj možnosť vyraziť si na „dvoch ko- lesách“. Na rozdiel od motoriek sa s bicyklom môžete dostať aj na lesné cesty. To znamená mnoho kilometrov v prebúdzajúcej sa prírode. Je až ško- da jazdiť v tomto ročnom období po asfaltkách, keď práve počas prvých mesiacov jari je v prírode najkrajšie. Horský bicykel je nielen zárukou ad- renalínu, ale aj solídnym záberom na vaše svaly. Výber trate je len na vás. Beh Ak ste v zime rezignovali na dlhé trate, alebo ste sa uspokojili s tréningom na páse vo fitnes centre, tak jar prináša právoplatnú pozvánku na prvé kilo- metre odbehnuté v exteriéri. Je naj- vyšší čas začať trénovať. Je to obdobie, v ktorom ak začnete, ešte stále môžete natrénovať nohy na letné a jesenné be- žecké maratóny. Prvý jarný beh skrát- ka nemôže žiadny nadšenec športu vynechať. Pritom je jedno, či v lete plá- vate, v zime lyžujete a na jeseň zbierate huby alebo lozíte po skalách. Jarným behaním v prírode si telo pripravíte na akýkoľvek druh športovej aktivity. Kroket V našich končinách stále trochu ne- známa športová hra, ktorú si mnohí majú tendenciu zamieňať s kriketom. Ide o typickú jarnú hru, ktorá sa hodí k prvým piknikom a posedeniam v altánku. Tento šport môžete hrať vo dvojici, no je aj pre viacerých hráčov. Princípom je cez rozostavené brán- ky údermi špeciálneho kladiva dostať z luku je úžasná zábava, relax a po pár dobre odstrelených šípoch na druhý deň spoznáte, koľko nových svalov ste objavili na vašom chrbte. Precvičíte celú hornú časť tela a bu- dete nesmierne štýloví. Tento šport v sebe nesie istú romantiku a noblesu bez ohľadu na to, či triafate do čier- neho, alebo ledva do terča. Plávanie Na jar to každého ťahá do prírody, ale nie všetkým je umožnené preží- vať radosť z kvitnutia prírody naplno. Ani alergici však nemusia zvesiť hlavu a kúpiť si domov videohru. Pre nich je najlepším jarným športom plávanie. Pri plávaní sa aktivujú svaly na tele, ktoré žiadny iný šport neumožňuje precvičiť. Plávanie v plavárni alergi- kom súčasne pomôže prekonať aj naj- horšie mesiace kýchania. Vo vlhkom prostredí sa prečistia pľúca, dýchaniu sa uľaví tak, akoby ste boli niekoľko minút či hodín na inhalácii. Plávanie na jar odporúčajú aj imunológovia, pretože alergikom pomáha preko- nať kritické fázy ich sezóny, umož- ňuje sa hýbať a posilniť telo. Skvele nakombinované. guľu do cieľa. Znie to jednoducho, no na tento šport treba o niečo viac trénin- gu ako sa zdá. Odhodlanie, že to zvlád- nete ľavou zadnou nestačí. Vyskúšajte kroketové zápolenie a okrem zábavy sa aj poriadne zapotíte. Nordic walking Minimálne investície, ale maximál- ne potešenie. Už nepotrebujete pro- tišmykové podrážky a môžete vyraziť do prírody. Malá investícia do dob- rých palíc na chodenie zvýrazní váš zážitok z aktívnej turistiky. Nech už vyrazíte kamkoľvek, užijete si to. Aj na Slovensku nájdete množstvo trás k tomu, aby ste si vychutnali začiatok nového ročného obdobia v spoloč- nosti endorfínov. Keďže je chôdza pre ľudské telo najprirodzenejšou činnos- ťou, nenásilne a prijateľnou formou vás dostane do kondície aj v príprave, že ste zimu preležali na gauči. Je to vynikajúci štart do športových aktivít pre každého. Lukostreľba Predstavuje oficiálny olympijský šport, ku ktorému je treba pristupo- vať so všetkou vážnosťou. Strieľanie Jarné športy, ktoré vás nabijú novou energiou · LIFESTYLE

90 NEXT FUTURE MAREC 2016 LIFESTYLE · Golf, hra džentlmenov, prišla na Slovensko pred viac ako sto rokmi GOLF, HRA DŽENTLMENOV, PRIŠLA NA SLOVENSKO PRED VIAC AKO STO ROKMI Zdroj: Golfový rezort Black Stork O golfe panuje názor, že je to hra pre elitu. Málokto však vie, že sa zrodil medzi pospolitým ľudom pri pasení dobytka už v štrnástom – pätnástom storočí a až potom získal obľubu vyšších spoločenských vrstiev. Doteraz sa však Škótsko a Holandsko prú, ktorá z týchto dvoch krajín je kolískou golfu. Vedú Škóti. Nálezy obrazov v Číne však spochybňujú jedných i druhých a dokladajú, že hra s palicou a loptičkou už bola známa dávno pred naším letopočtom. Aj starí Rimania sa bavili podobnou hrou, zvanou „paganica“. Pastier a jama králika Traduje sa historka, podľa ktorej si istý škótsky pastier krátil dlhú chvíľu pri pasení dobytka tým, že ohnutou palicou posúval loptičku. Raz mu spadla do diery divého králika a od- vtedy už cieľavedome triafal loptič- kou do vopred vyhliadnutej jamky v zemi. Sledoval ho pri tom oko- loidúci a vyzval na súťaž: ktorému z nich sa skôr podarí dostať loptičku do jamky. V univerzitnej knižnici v St. Andrews majú záznam, že niekoľko dní po smrti svojho manže- la. Golf nadchol viacerých vladárov a dostal prívlastok „starodávna krá- ľovská hra“. Aj vo Flámsku hrávali hru „kolven“ najprv obyčajní ľudia na poliach, neskôr na dláždených ná- mestiach a v zime na ľade. Začiatkom sedemnásteho storočia bol už golf veľkou obľubou šľachty aj meštian- stva a hrával sa v parkoch. Koncom osemnásteho storočia už boli na svete prvé pravidlá hry. V meste St. Andrews vybudovali jedenásť dráh, jamky na nich usporiadali takmer priamočiaro od klubovne k moru a hralo sa smerom tam aj späť, čiže spolu na dvadsiatichdvoch jamkách. Dve jamky pravidelne za- plavovalo more, preto ich počet zre- dukovali na deväť, v oboch smeroch ich teda bolo osemnásť. Tento počet sa ustálil a je aktuálny dodnes. Hru preniesli kolonizátori aj do Ameriky a iných svojich území a dnes je údaj- ne vo svete druhou najobľúbenejšou hrou hneď za futbalom. Uhorské prvenstvo V bývalom Uhorsku sa golf začal hrá- vať práve na území Vysokých Tatier. Prvé ukážky golfu v Uhorsku sa odo- hrali na dostihovej dráhe vo Veľkej Lomnici v roku 1902, ktoré boli skôr spoločenskou udalosťou. Prvú pí- somnú informáciu o golfe v Tatrách zachytili noviny Karpathen-Post v Škótsku sa golf hral už v roku 1413 a mesto St. Andrews sa dosiaľ po- važuje za mekku golfistov. Hra bola taká populárna, že poddaní pre ňu zanedbávali vojenské cvičenia, a pre- to ju škótsky parlament zakázal. Ani tak nevymizla, ale naopak, získavala si čoraz väčšiu obľubu v panovníc- kych kruhoch. Prvou ženou, ktorá vášnivo hrala golf, ba na to aj do- platila, bola Mária Škótska. Jedným z argumentov, ktorý svedčil za jej popravu, bolo, že odišla hrať golf len

91 NEXT FUTURE Golf, hra džentlmenov, prišla na Slovensko pred viac ako sto rokmi · LIFESTYLE z 5. júla 1906, keď uverejnili, že 29. júla sa uskutoční na lúke v Tatranskej Lomnici golfový turnaj a vo vyda- ní z 2. augusta už priniesli správy o turnaji spolu so súťažami v jazde na koni, tenise a streľbe na holuby. Lúka v Tatranskej Lomnici dostala pomenovanie „golfová lúka“. Golfové 18-jamkové ihrisko navrhol a posta- vil v rokoch 1908 – 1909 architekt Lauber Dezsó a výstavbu financoval gróf Zichy Géza, Széchenyi István a barón Vécsey Miklós a založením Tatra Golf Clubu získalo organizačný a právny rámec. Otvorenie golfové- ho ihriska s krásnym výhľadom na štíty Vysokých a Belianskych Tatier bolo veľkou spoločenskou udalosťou, kvôli ktorej zabezpečovali špeciál- nu dopravu z Popradu a Štrbského Plesa. Zaznamenali to Spišské lis- ty a zároveň uviedli, že je to prvé golfové ihrisko v celom Uhorsku. Prvý medzinárodný golfový turnaj v Uhorsku sa uskutočnil 11.augusta 1909 v Tatranskej Lomnici, ktorá bola v tom čase obľúbeným víkendo- vým miestom hornouhorskej šľachty. Turnaj vyhral írsky golfista Barclay Rivers. V auguste sa konal aj dámsky turgnaj za účasti 11 účastníčok. Staré 19. a začiatku 20. storočia z Vysokých Tatier svetácke stredisko, kam sa cho- dili liečiť a zabávať rakúsko-uhorskí šľachtici, ale aj ich solventní priatelia z celej Európy. Z roka na rok pribú- dali v Tatrách veľkolepé secesné ho- tely, turistické chodníčky a, samo- zrejme, možnosti športového vyžitia. Bohatí páni sa totiž neuspokojili len s honosnými večierkami a poobed- ňajšími prechádzkami, a tak prvé golfové ihrisko na území Slovenska a vôbec prvé v Uhorsku postavili v Tatranskej Lomnici a po viac ako polstoročnej odmlke sa golf vrátil do Tatier v roku 1999. Dnes si gol- fisti môžu zahrať na 27-jamkovom majstrovskom ihrisku Black Stork vo Veľkej Lomnici, ktoré v októbri 2011 získalo do názvu „A PGA GOLF COURSE“ a zaradilo sa tak do zoznamu 19 ihrísk na svete s tou- to prestížnou značkou. Na ihrisku môžu hrať iba golfisti so zelenou kartou, vstup na tréningové plochy je však bezplatný a aj pre úplných začiatočníkov. Ako začať s golfom sa dozviete už v ďalšom vydaní NEXT FUTURE. novinové články dokladajú, že začiat- kom tridsiatych rokov sa na tatran- skolomnickom ihrisku golf aj vyučo- val. S pádom prvej Československej republiky na dlhé roky upadol do za- budnutia aj golf. Nepriali mu vojno- vé roky a už vôbec nie komunistický režim. Tento šport bol považovaný za aristokratický a nevhodný pre pracu- júci ľud. Golf vo Vysokých Tatrách Vysokohorská klíma a ideálne prí- rodné podmienky spravili na konci Foto: Jelfy Gyula, Vasárnapi újság, 1909 Foto: Jelfy Gyula, Vasárnapi újság, 1909

92 NEXT FUTURE MAREC 2016 LIFESTYLE · Toskánsko: cesta za históriou, oddychom aj dobrým jedlom TOSKÁNSKO: CESTA ZA HISTÓRIOU, ODDYCHOM AJ DOBRÝM JEDLOM Autor a foto: Ján Beracka Toskánsko dokáže svojou osobitou atmosférou presvedčiť každého a takmer okamžite. Táto oblasť nie je len jedným zo vzácnych klenotov Talianska, ale aj celej Európy. Pre každého sa tu nájde niečo obdivuhodné. Na svoje si prídu aj aktívni turisti, milovníci historických pamiatok, fanúšikovia dobrých vín a skvelého jedla, ale aj tí, ktorí si chcú vydýchnuť a relaxovať. Toskánsko je oblasť, ktorú tvorí de- sať provincií ležiacich v centrálnej časti Talianska. Za centrum sa pova- žuje mesto Florencia, no v oblasti je niekoľko pozoruhodných väčších miest aj menších mestečiek. Bratislava je od Florencie vzdiale- ná 920 kilometrov, cesta sa teda dá zvládnuť aj autom. Vo Florencii je aj medzinárodné letisko. V tejto oblas- ti je však výhodné mať k dispozícii auto, keďže relatívne blízko od seba je rozmiestnených viacero zaujíma- vých miest, ktoré sa určite oplatí navštíviť. Florencia Mesto je centrom Toskánska. Obýva

93 NEXT FUTURE Toskánsko: cesta za históriou, oddychom aj dobrým jedlom · LIFESTYLE ho približne 380-tisíc ľudí. Mestom preteká rieka Arno. Samotný pre- chod ponad rieku je pôsobivým zá- žitkom, keďže jedným z mostov, kto- rý spája oba brehy, je Ponte Vecchio, teda Starý most, známy aj ako Most zlatníkov. Celý most je skutočne pretkaný množstvom klenotníctiev, ktoré ponúkajú luxusný a drahý tovar. Florencia je tiež domovom Dávida, majstrovského diela Michelangela Buonarrotiho. Dielo, ktoré vznik- lo začiatkom 16. storočia, je ukryté v galérii Uffizi. Takmer každý turis- ta, ktorý navštívi Florenciu, smeruje práve do tejto galérie, aby na vlastné oči videl majstrovskú sochu, ktorá je stojí pred Palazzo Vecchio, čo je stav- ba z 13. storočia, ktorá dnes slúži ako mestská radnica. Dominantou tejto stavby je veža Torre d´Arnolfo, ktorá radnici dodáva osobitý vzhľad. považovaná za ideál krásy mužského tela. Záujem turistov o sochu Dávida je obrovský, v meste sa preto nachádza aj replika slávnej sochy. Tá je umiest- nená na Piazza della Signoria. Kópia Panoráma mesta Florencia s dominantnou katedrálou Charakteristická scenéria toskánskeho vidieka

94 NEXT FUTURE MAREC 2016 LIFESTYLE · Toskánsko: cesta za históriou, oddychom aj dobrým jedlom Historické centrum Florencie sa dá pohodlne prejsť pešo. Neďaleko rad- nice sa nachádza dóm Santa Maria del Fiore, ktorý by milovníci katedrál vynechať nemali. Impozantná stavba každému návštevníkovi pripomenie, aký je sám osebe drobný. S výstavbou chrámu sa začalo v 13. storočí. Ďalšou známou svätyňou je napríklad aj Bazilika San Lorenzo. Vo Florencii je množstvo nádherných katedrál, his- torických pamiatok a umeleckých skvostov. Mesto sa právom považuje za jedno zo svetových centier umenia a podľa toho aj vyzerá. Siena Rovnako očarujúce ako Florencia je aj stredoveké mesto Siena. Známym miestom je hlavné námestie po- menované Piazza del Campo. Na tomto námestí sa nachádza Palazzo Pubblico, mestská radnica, ktorej súčasťou je veža Torre del Mangia. Typické pre Sienu sú dostihy Palio delle Contrade, ktoré sa od 16. sto- ročia konajú práve na tomto námestí. V týchto dostihoch súťažia proti sebe mestské časti. Návštevníci tu môžu nájsť aj krásnu gotickú katedrálu (Duomo), ktorá v meste stojí od 13. storočia. Podoba, ponúkne nevšedný zážitok. Priestor okolo veže je krásne upravený a udr- žiavaný. Dôstojnú spoločnosť známej veži robí katedrála Duomo di Pisa. Samotná veža vznikla v 12. storočí. Vtedajší architekti ju však umiestnili na mäkký podklad, preto získala svoj typický sklon a celosvetovú popula- ritu. Prechádzka okolo veže ponúka bizarný pohľad na ľudí, ktorí sa ju snažia „podoprieť“ a zachytiť ten- to moment na fotografii. Hoci by sa im dal vyčítať nedostatok originality, v akej je katedrála dnes, nie je tá, ktorá bola pôvodne naplánovaná. Dobudovaniu stavby však zabránili problémy mesta s financiami a tak- tiež napríklad epidémia moru. Pisa Približne 70 kilometrov od Florencie smerom na západ k pobrežiu Stredozemného mora leží mesto Pisa. Preslávená šikmá veža skutočne stojí za to. Napriek tomu, že každý náv- števník úplne presne vie, čo môže očakávať, návšteva tejto pamiatky Ponte Vecchio, v preklade Starý most, známy ako Most zlatníkov Ulička v mestečku Castellina in Chianti Chianti Classico Toskánske vinice

95 NEXT FUTURE Toskánsko: cesta za históriou, oddychom aj dobrým jedlom · LIFESTYLE bola by obrovská škoda, keby veža naozaj spadla. Mesto Pisa však nie je zastávkou na jeden celý deň. Keďže je Pisa naozaj blízko pri mori, v letných mesia- coch sa oplatí návštevu Pisy spojiť s plážovou klasikou. Takúto mož- nosť ponúka napríklad mestečko dedín, ktoré tvoria národný park Cinque Terre, teda „Päť zemí“. Tento národný park nie je súčas- ťou Toskánska, patrí do susedné- ho regiónu Ligúria. Od Florencie je vzdialený približne 170 kilomet- rov, ale za návštevu rozhodne stojí. Spomínaných päť dedín sa nachádza v skalnatom strmom teréne na po- breží Stredozemného mora. Farebné fasády domov vytvárajú prostredie, ktoré je v pravom zmysle slova jedi- nečné. Architektúra vytvára dojem, že priestor je tu luxusom a stavby sa ťahajú skôr do výšky. Ide o malé stre- doveké mestečká. Na milovníkov his- tórie tu čaká niekoľko zaujímavostí. Riomaggiore dokonca ponúka aj hrad z približne 15. storočia. Dedinka Monterosso umožňuje aj oddych pri vode. Nájsť sa tu dajú príjemné pláže. Národný park tak ponúka možnosť príjemne stráviť celý deň. Spomínaných päť mestečiek je spo- jených železnicou, využiť sa však dá aj preprava loďou. Keďže sú dedinky v podstate vytesané do skaly, s po- hybom vlastným autom môže byť problém. Ďalšou alternatívou je pre- chádzka pešo, čo môže trvať aj nie- koľko hodín. San Gimignano Malým bonusom je mestečko San Gimignano, ktoré je zaujímavé his- toricky aj gastronomicky. Zmienky o tomto mestečku pochádzajú z obdobia ešte pred naším letopočtom. V meste je viacero veží, Bazilika Nanebovzatia Panny Márie či námestie Piazza del- la Cisterna so špecifickou atmosfé- rou. Práve na tomto námestí má svoje Viareggio. Ďalšou alternatívou ku dňu strávenému na pláži môže byť aj návšteva mesta Lucca, ktoré ako atrakciu ponúka historické mestské opevnenie. Cinque Terre Riomaggiore, Manarola, Corniglia, Vernazza, Monterosso. To je päť Šikmá veža v Pise

96 NEXT FUTURE MAREC 2016 LIFESTYLE · Toskánsko: cesta za históriou, oddychom aj dobrým jedlom podnikanie Sergio Dondoli, medziná- rodne uznávaný zmrzlinár, ktorý sa vo svojom odvetví stal už dvojnásob- ným majstrom sveta. Jedlo Okrem kultúrneho zážitku ponú- ka Toskánsko aj výnimočnú gastro- nomickú skúsenosť. Ľudia, ktorí sa presviedčajú, že jedia, aby žili a nie naopak, na tomto mieste svoj postoj Talianska ponúkajú mnohé reštaurá- cie, no na tomto jedle miestne reštau- račné služby nestoja. Do Toskánska sa chodí za hľuzovkou, veľmi vzácnou hubou. Hľuzovka, teda „tartufo“, je známa svojou osobitou chuťou, ktorá sa dá ťažko prirovnať k inému jedlu či pochutine. Chutí svojsky a výrazne, a to je na nej skvelé. Preto určite stojí za to ochutnať niektoré z miestnych jedál podávané s hľuzovkou. prehodnocujú. Zásadný rozdiel v po- rovnaní s bežne známym štandar- dom sa dá spozorovať v podstate už v každom hypermarkete. No najmä množstvo príťažlivých reštaurácií vy- zdobených údenými šunkami, syrmi či fľašami dokonale dotvára atmosfé- ru prostredia v Toskánsku. Pizza pre túto oblasť vôbec nie je ty- pická. Samozrejme, že tento symbol Katedrála v meste Siena

97 NEXT FUTURE Toskánsko: cesta za históriou, oddychom aj dobrým jedlom · LIFESTYLE Víno Región Toskánsko je zároveň krajom červeného vína. Práve z tejto oblasti pochádzajú vína Chianti, Brunello di Montalcino a Vino Nobile di Montepulciano. Pravé Chianti je označené typickým čiernym kohú- tom, ktorý je zárukou toho, že ide o Chianti práve z Toskánska. Tento kohút je typickým symbolom, ktorý sa v Toskánsku objavuje veľmi často. vítaný. Budova vinárstva je zasadená do strmého svahu, vinice sú teda aj pod ňou, aj nad ňou. Celý priestor je mimoriadne elegantný a zaslúži si pozornosť. Celá oblasť Toskánska ponúka množstvo príležitostí, ako prežiť veľ- mi kvalitnú dovolenku. Z pohľadu Slovenska atraktivitu zvyšuje aj to, že táto destinácia je relatívne blízko. Víno je však s touto oblasťou neod- mysliteľne späté a rozhodne patrí aj k dovolenkovým pôžitkom. Talianska polícia nepristupuje k „al- koholu za volantom“ tak prísne ako je to na Slovensku. Aj šofér si môže objednať k obedu víno. Na piedestá- li stojí vinárstvo rodiny Antinori. Toto vinárstvo sa správa k návštev- níkom veľmi ústretovo a každý je Národný park Cinque Terre

98 NEXT FUTURE MAREC 2016 AUTOMOBILKA MASERATI UKÁZALA LEVANTE, SVOJE SÉRIOVÉ SUV Autosalón v Ženeve je prestížnou záležitosťou, dobre si to uvedomuje aj talianska značka Maserati. Ako ochutnávku pred marcovou šou vo Švajčiarsku automobilka zverejnila zábery svojej novinky, modelu Levante. Pre spoločnosť Maserati je to skutočne výnimočný moment. Levante je totiž prvé SUV od automobilky Maserati, ktoré sa dostane na trh. Zdroj: Maserati Foto: Maserati AUTO – MOTO · Automobilka Maserati ukázala Levante, svoje sériové SUV

99 NEXT FUTURE Automobilka Maserati ukázala Levante, svoje sériové SUV · AUTO – MOTO

100 NEXT FUTURE MAREC 2016 AUTO – MOTO · Automobilka Maserati ukázala Levante, svoje sériové SUV Automobilka urobí v Ženeve na- ozaj veľký krok. V roku 2011 už automobilka síce predstavila kon- cept Kubang, prvým pokusom, ktorý sa bude reálne uchádzať o priazeň priaznivcov vozidiel SUV, bude až model Levante. Avizovaný automobil doplní existujúce portfólio vozidiel znač- ky Maserati, aktuálne sú v ponu- ke modely Quattroporte, Ghibli, Gr a nTu r i smo a Gr a nC abr io. Maserati Levante sa podobá na kon- cept Kubang z roku 2011, inžinieri talianskej značky ho rozpracovali do sériovej podoby. Automobilka zatiaľ oficiálne ne- zverejnila, akými pohonnými jednot- kami mieni svoje prvé sériové SUV vybaviť. Uniknuté informácie hovo- ria o viacerých agregátoch, hovorí sa o trojlitrových šesťvalcoch a taktiež do úvahy prichádzajú aj osemvalcové kolies Q4. Jazdné vlastnosti vylepšu- jú adaptívne tlmiče. Automobilka už predstavila pre- vodovku, nové Maserati disponuje špeciálne upravenou osemstupňovou automatickou prevodovkou, o manu- álnej verzii taliansky výrobca neho- vorí. Sľubuje však priaznivé jazdné vlastnosti v teréne aj na ceste. Napriek tomu, že pre Maserati je SUV niečím novým, aj toto vozidlo si zachovalo prvky karosérie, kto- ré sú pre autá s trojzubcom typické. V zadnej časti vozidla dominujú vý- razné svetlá či štyri koncovky vý- fukov. Výrobca upozorňuje aj na ku- žeľovité zadné okno. Vzadu je taktiež výrazná horizontálna línia. V prednej časti vozidla je do- minantnou výrazná predná maska s ôsmimi lamelami a výrazným lo- gom trojzubca. Zaujímavo sú z po- hľadu dizajnu navrhnuté dvere, keď- že okolo okien chýbajú rámy. Napriek tomu, že automobilka Maserati svoj najnovší model zatiaľ len mierne poodhalila, sériová vý- roba sa už začala. Na starosti ju má závod Mirafiori v talianskom Turíne. Prvé kusy sa na európsky trh dosta- nú už na jar tohto roku a postupne sa toto nové SUV dostane aj na ďalšie trhy. motory. Automobilka už teraz potvr- dila, že Maserati Levante bude k dis- pozícii s naftovým aj s benzínovým motorom. Celý automobilový svet je v súčasnosti citlivý na emisné hod- noty. Talianska automobilka už teraz avizuje, že pohonné agregáty sú v sú- lade s emisnou smernicou Euro 6. Inžinieri spoločnosti pripravi- li systém pohonu všetkých štyroch

101 NEXT FUTURE

STARŠIE ČÍSLA NÁJDETE NA ADRESE www.nextfuture.sk/archiv/ MAREC 2015 MAREC 2015 MAREC 2015 APRÍL 2015 JÚL/AUGUST 2015 VÝBER HOTOVOSTI V ZAHRANIČÍ MÔŽE BYŤ PREKVAPIVO DRAHÝ! Poistenie cez leto - Veľký prehľad poistenia. Od bežného poistenia na kreditnej karte až po poistenie v prípade zasiahnutia terorizmom ATM MAY CHARGE YOU A HIGH WITHDRAWAL FEE IT WOULD BE BETTER TO PAY BY CREDIT CARD...! Zrušenie práv bývalého konateľa k účtu sa môže skomplikovať str. 18 MÔŽU MAŤ BANKOVÉ TREZORY „ZADNÉ VRÁTKA“? str. 14 NOVEMBER 2015 MAREC 2015 ZÁKON O FINANČNOM SPROSTREDKOVANÍ CHCE BYŤ PRÍSNEJŠÍ str. 14 Vysokoškolské diplomy V SÉRIOVEJ VÝROBE! str. 6 SPROSTREDKOVANÍ str. 14 Vysokoškolské diplomy V SÉRIOVEJ VÝROBE! str. 6 SEPTEMBER 2015 R(D)EFORMA SLOVENSKÉHO ŠKOLSTVA? str. 24 Jedno percento najbohatších vlastní viac ako polovicu celosvetového bohatstva. USTOJÍ TO SVETOVÁ EKONOMIKA? str. 6 ILÚZIA PROSPERITY str. 16 DEATONOVA ANALÝZA CHUDOBY A BLAHOBYTU str. 10 DECEMBER 2015 Mimoriadne vTTIPná (ne)dohoda str. 12 USA A EÚ PRIPRAVUJÚ TTIP, ROZPORUPLNÉ OBCHODNÉ PARTNERSTVO str. 10 OKTÓBER 2015 JANUÁR/FEBRUÁR 2016 EURÓPSKA ÚNIA – AKO ĎALEJ? str. 22 ZHRNUTIE ROKA 2015 A EKONOMICKÉ PROGNÓZY NA ROK 2016 str. 10